
小規(guī)模納稅人自己用金稅盤開的專票報(bào)稅怎么報(bào)?因?yàn)椴皇谴_專票,稅款沒(méi)有預(yù)交,稅款應(yīng)該怎么交?首次購(gòu)金稅盤可以全額抵扣,比如上季度開專票交稅800元,購(gòu)金稅盤480元,如何賬務(wù)處理?
答: 購(gòu)金稅盤 借:應(yīng)交稅費(fèi)一減免稅款 貸:銀行存款
小規(guī)模納稅人,初次購(gòu)買稅控盤480這個(gè)可以全額抵減,自己開的普通發(fā)票沒(méi)達(dá)到季度30萬(wàn)不用交稅,找稅務(wù)局代開的專票這個(gè)稅額不是直接扣款嗎,這個(gè)代開的專票稅額可以直接抵稅控盤的480嗎?
答: 代開的專票已經(jīng)代開是扣款了,那你這個(gè)480,可以抵扣以后產(chǎn)生的增值稅
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
小規(guī)模納稅代開專票、自己金稅盤開了普票,金額一個(gè)季度未超過(guò)9萬(wàn),普票不用交稅噻?還有就是,申報(bào)的時(shí)候,系統(tǒng)自動(dòng)跳出的 稅額多了0.01元,怎么處理???
答: 如果合計(jì)未超過(guò)9萬(wàn)元,專票部分納稅,普票部分免稅。既然系統(tǒng)自動(dòng)生成,可以按照系統(tǒng)數(shù)據(jù)申報(bào)。賬上按照系統(tǒng)調(diào)整、補(bǔ)提。


楊艷 追問(wèn)
2018-11-08 08:18
老劉 解答
2018-11-08 08:20