賀嬋 追問

2018-11-07 11:17

謝謝，像我們主營是賣地板磚，買的卡子附送小產(chǎn)品之類的，取的相應(yīng)的發(fā)票應(yīng)計入什么科目了

鄒老師 解答

2018-11-07 11:18

你好 
借；庫存商品  貸；營業(yè)外收入

賀嬋 追問

2018-11-07 11:21

可是這個東西它屬于消耗品，他創(chuàng)造不了收入。就是平常隨時就贈送的那種。

賀嬋 追問

2018-11-07 11:21

像這種的話一般要怎么做賬呢？

鄒老師 解答

2018-11-07 11:27

你好，對方贈送給你單位，你單位做營業(yè)外收入 
你單位再贈送出去，計入銷售費用

賀嬋 追問

2018-11-07 11:28

東西是我們自己買的。那就借方是庫存商品，貸方銀行存款。送出去的時候，那就銷售費用。

鄒老師 解答

2018-11-07 11:32

你好，是的，是這樣處理

賀嬋 追問

2018-11-09 09:23

老師我們11月份從公戶上，可以發(fā)9月份的工資嗎？

鄒老師 解答

2018-11-09 09:24

你好，可以在11月份發(fā)放9月份的工資的

賀嬋 追問

2018-11-09 10:12

老師，計提企業(yè)所得稅，還有結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候，憑證后面需要附明細嗎？

鄒老師 解答

2018-11-09 10:18

你好，計提所得稅可以沒有附件 
結(jié)轉(zhuǎn)成本附件是出庫單

賀嬋 追問

2018-11-09 13:38

老師，我想問一下我們現(xiàn)在11月份發(fā)放九月份的工資。因為九月份的工資之前是已經(jīng)計提好的，但是現(xiàn)在實際發(fā)放于當初計提有金額上的差別。

鄒老師 解答

2018-11-09 13:42

你好，少計提了就補計提，多計提了就沖銷多計提的