夢(mèng)緣 追問(wèn)

2018-11-07 10:21

不是的，我們是公司的項(xiàng)目部，項(xiàng)目上開(kāi)了發(fā)票就按2.5%先計(jì)提，就借其他應(yīng)付款-所得稅，貸應(yīng)交稅金-所得稅，可以嗎？我之前做的是借所得稅費(fèi)，總會(huì)計(jì)說(shuō)這樣不行，只能掛往來(lái)

鄒老師 解答

2018-11-07 10:23

你好，所得稅計(jì)提，借方就是通過(guò)所得稅費(fèi)用核算的

夢(mèng)緣 追問(wèn)

2018-11-07 10:24

是的，可是總會(huì)計(jì)要我改，所以我不知道怎么做了

鄒老師 解答

2018-11-07 10:28

你好，所得稅計(jì)提就是所得稅費(fèi)用 啊，為什么正確的需要改成錯(cuò)誤的呢

夢(mèng)緣 追問(wèn)

2018-11-07 10:34

她的意思就是我們是查賬征收的，是按實(shí)際利潤(rùn)交所得稅的，所以按發(fā)票計(jì)提的所得稅要掛往來(lái)，是這樣嗎？

鄒老師 解答

2018-11-07 10:37

你好，既然是查賬征收，怎么會(huì)根據(jù)開(kāi)具發(fā)票計(jì)提，而不是根據(jù)實(shí)際利潤(rùn)數(shù)據(jù)計(jì)提呢

夢(mèng)緣 追問(wèn)

2018-11-07 10:43

我也沒(méi)明白這是怎么回事??！我之前是沒(méi)做的，那我就按總會(huì)計(jì)的要求先掛個(gè)其他應(yīng)付款的往來(lái)沒(méi)有問(wèn)題吧

鄒老師 解答

2018-11-07 10:44

你好，所得稅計(jì)提借方是所得稅費(fèi)用，不應(yīng)當(dāng)是其他應(yīng)付款的