???? 追問

2018-11-07 10:18

我們分公司是今年設(shè)立的，最近要辦注銷，稅局說需要提供匯算清繳報告，那是要總公司出嗎

肖老師 解答

2018-11-07 10:34

分支機構(gòu)不用匯算清繳，是讓你們做清算吧，你們賬務(wù)上各科目還有余額嗎？

???? 追問

2018-11-07 10:49

那應(yīng)該是她說錯了，要清算表，謝謝老師

肖老師 解答

2018-11-07 10:55

不客氣。

???? 追問

2018-11-07 17:39

老師，我想請問一下，我們?nèi)ソ值篱_租金發(fā)票，出租方應(yīng)該繳的土地使用稅是我們公司付款的，那我們應(yīng)該怎么記賬呢

肖老師 解答

2018-11-07 17:59

可以一起計入租金成本

???? 追問

2018-11-07 18:09

就是 
借:管理費用-租金 
貸:現(xiàn)金嗎 
這樣是不是做企業(yè)所得稅匯算清繳的時候要調(diào)增呢

肖老師 解答

2018-11-07 18:45

不用調(diào)增，可以稅前扣除。

???? 追問

2018-11-08 09:46

好的，謝謝老師

肖老師 解答

2018-11-08 10:18

不客氣。