淺淺 追問(wèn)

2018-11-07 09:33

那這個(gè)庫(kù)存商品要怎么處理呢？

小楊老師 解答

2018-11-07 09:33

不能體現(xiàn)在報(bào)表里面，你們需要處理掉

淺淺 追問(wèn)

2018-11-07 09:35

要如何處理

小楊老師 解答

2018-11-07 09:38

你需要先梳理各個(gè)往來(lái)是什么情況，是不是有對(duì)應(yīng)的應(yīng)付賬款，這樣，借：其他應(yīng)付賬款，貸：其他應(yīng)收賬款，平賬，

淺淺 追問(wèn)

2018-11-07 09:45

其他應(yīng)付款有，但是也不平

小楊老師 解答

2018-11-07 09:47

往來(lái)最好不要留，處理掉，省得注銷稅局找你麻煩

淺淺 追問(wèn)

2018-11-07 09:55

要怎么處理呢？我不會(huì)做哦，沒(méi)有做過(guò)此類的賬務(wù)處理

小楊老師 解答

2018-11-07 09:56

該付的付掉，借：其他應(yīng)付款 ，貸：庫(kù)存現(xiàn)金

淺淺 追問(wèn)

2018-11-07 10:15

是不是這樣做的
借：其他應(yīng)付款：25355.73
貸：庫(kù)存現(xiàn)金 25355.73
庫(kù)存商品要怎么做分錄呢？
預(yù)收賬款要怎么處理呢？要不要理會(huì)呢？

小楊老師 解答

2018-11-07 10:17

庫(kù)存商品直接做銷售，結(jié)轉(zhuǎn)成本出去啊

淺淺 追問(wèn)

2018-11-07 10:29

那我是不是要做以下分錄：
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）
然后再做
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
這樣就把庫(kù)存商品處理了，還要做其他賬務(wù)處理嗎？

小楊老師 解答

2018-11-07 10:46

嗯，是的。盡量把東西都處理完，就留貨幣資金和實(shí)收資本

淺淺 追問(wèn)

2018-11-07 11:04

老師 按你說(shuō)的把庫(kù)存商品直接做銷售再結(jié)轉(zhuǎn)成本出去，上個(gè)月沒(méi)有開發(fā)票，可以做收入的吧

小楊老師 解答

2018-11-07 11:45

可以的，做未開票收入

淺淺 追問(wèn)

2018-11-08 11:25

老師我還是不太明白，庫(kù)存商品直接做銷售，結(jié)轉(zhuǎn)成本出去，那么就會(huì)產(chǎn)生應(yīng)收賬款，這個(gè)又要怎么處理呢？

小楊老師 解答

2018-11-08 17:47

你就不寫應(yīng)收賬款，寫庫(kù)存現(xiàn)金啊，盡量把科目余額都清理完，不要留余額