郡主 追問

2018-11-06 15:50

嗯嗯，是的

鄒老師 解答

2018-11-06 15:50

你好   那處置的價(jià)款計(jì)入固定資產(chǎn)清理科目核算的

郡主 追問

2018-11-06 15:51

就是上次問過你了，老師，開出16點(diǎn)的專票

鄒老師 解答

2018-11-06 15:52

你好，雖然是開具了專用發(fā)票，但是這個(gè)通過固定資產(chǎn)清理科目核算，而不是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目

郡主 追問

2018-11-06 15:55

是的，所以我就不知道放什么科目

鄒老師 解答

2018-11-06 15:56

你好，分錄是 
借；銀行存款   貸；固定資產(chǎn)清理  應(yīng)交稅費(fèi)  
通過固定資產(chǎn)清理科目核算的

郡主 追問

2018-11-06 16:11

就做一筆分錄就可以了？

鄒老師 解答

2018-11-06 16:11

你好，針對(duì)這個(gè)完整分錄是  
借；固定資產(chǎn)清理  累計(jì)折舊   貸；固定資產(chǎn) 
借；銀行存款   貸；固定資產(chǎn)清理  應(yīng)交稅費(fèi)  
借；待處置資產(chǎn)損益   貸；固定資產(chǎn)清理（或相反分錄）

郡主 追問

2018-11-06 16:14

老師，那本月沒主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，那這筆銷售設(shè)備的，申報(bào)增值稅納稅表如何申報(bào)，我是把這筆一樣放在主表的第二行的，對(duì)嗎

鄒老師 解答

2018-11-06 16:16

你好，不是主表的第二行，而是固定資產(chǎn)處置收入欄次

郡主 追問

2018-11-06 16:30

固定資產(chǎn)處置收入是哪個(gè)表

郡主 追問

2018-11-06 16:30

老師

鄒老師 解答

2018-11-06 16:31

你好，在附表一的固定資產(chǎn)處置收入欄次填寫

郡主 追問

2018-11-06 16:34

我打開了，沒找到呢，在第幾行老師，

鄒老師 解答

2018-11-06 16:35

你好，能提供一下附表一圖片？

郡主 追問

2018-11-06 16:41

看的到嗎

鄒老師 解答

2018-11-06 16:42

你好，圖片太模糊，根本看不清具體內(nèi)容

郡主 追問

2018-11-06 16:43

看到嗎

鄒老師 解答

2018-11-06 16:45

你好，計(jì)入16%的貨物，勞務(wù)收入的欄次

郡主 追問

2018-11-06 16:51

第一嗎

郡主 追問

2018-11-06 16:52

那就是我圖片填寫的這個(gè)？是嗎

郡主 追問

2018-11-06 16:52

因?yàn)榈诙惺欠?wù)和不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)

鄒老師 解答

2018-11-06 16:52

你好，是的，是這樣填寫

郡主 追問

2018-11-06 16:54

那就是我填寫沒錯(cuò)的，是嗎？老師，申報(bào)表

鄒老師 解答

2018-11-06 16:55

你好，是的，是這樣填寫申報(bào)

郡主 追問

2018-11-06 16:59

那沒錯(cuò)的，那主表就是這樣子了，那就相當(dāng)于是銷售額了

郡主 追問

2018-11-06 16:59

你看一下主表

鄒老師 解答

2018-11-06 17:01

你好，這個(gè)雖然計(jì)入主表的銷售額，但是你賬面需要通過固定資產(chǎn)清理科目核算

郡主 追問

2018-11-06 17:02

喔！那就是按照老師前面那完整分錄是嗎

鄒老師 解答

2018-11-06 17:07

你好，是的，分錄是那樣處理