熊寶貝 追問

2018-11-05 15:32

開紅字發(fā)票沖減后那多交的稅款就掛在賬上了嗎？后期申報可以抵減稅款吧？

宋生老師 解答

2018-11-05 15:33

您好！是的。紅字發(fā)票可以抵減的

熊寶貝 追問

2018-11-05 15:33

請問會計分錄怎么處理？建筑業(yè)工程款

宋生老師 解答

2018-11-05 15:34

您好！你是說紅字發(fā)票如何做分錄？

熊寶貝 追問

2018-11-05 15:36

是的。如果本月和年底紅字發(fā)票抵減后多交的稅款可以結(jié)轉(zhuǎn)到明年嗎？不知道有何影響呢？

宋生老師 解答

2018-11-05 15:37

你好！紅字發(fā)票，借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 金額寫負數(shù)就好了。 
多交的一般是退稅。當然，也有留底的

熊寶貝 追問

2018-11-05 15:39

稅務(wù)說退稅很麻煩。您建議我是留底還是退稅呢？

宋生老師 解答

2018-11-05 15:44

您好！當然是留底方便了。

熊寶貝 追問

2018-11-05 15:47

如果到今年年底抵減不完，留底會影響企業(yè)所得稅嗎？

宋生老師 解答

2018-11-05 15:50

您好！不會的。這個增值稅跟所得稅沒什么關(guān)系。

熊寶貝 追問

2018-11-05 15:54

我也覺得沒什么關(guān)聯(lián)。上午一個稅務(wù)朋友說的好復(fù)雜，人都聽暈了，居然說年底稅款抵減不完 結(jié)轉(zhuǎn)到明年對所得稅有影響

熊寶貝 追問

2018-11-05 15:56

還建議我本月不要沖紅，等到有對沖的再開紅字發(fā)票，我簡直醉了！不知道這是何原理

宋生老師 解答

2018-11-05 16:01

您好！后面這句倒是對的，就是說本月你有4萬正數(shù)，才開3萬負數(shù)。不要只有3萬正數(shù)，開4萬負數(shù)。這樣會比較麻煩

熊寶貝 追問

2018-11-05 16:05

不太懂你的意思。我上月開錯了四張專票，本月申報后再沖減紅字發(fā)票四張負數(shù)，是這樣嗎

宋生老師 解答

2018-11-05 16:06

你好！不是的，你如果這個月開了4張負數(shù)，比如4萬元，如果你這個月還開了5漲正數(shù)，比如5萬元，那么下個月按5-4=1萬交稅

熊寶貝 追問

2018-11-05 16:12

還是有些迷糊。是對沖票還是對沖金額呀？

宋生老師 解答

2018-11-05 16:13

你好！開了對沖的發(fā)票，就有對沖金額了。

熊寶貝 追問

2018-11-05 16:14

我理解的是上月開錯了四張，本月開負數(shù)沖紅就行了

熊寶貝 追問

2018-11-05 16:15

您剛才的意思應(yīng)該是說本月的開票金額應(yīng)該大于沖紅金額

宋生老師 解答

2018-11-05 16:16

你好！是的。你的理解本身是沒有問題。 
但是你沖紅的時候，是會影響本月的。 
就像你上月借了公司200塊錢，這個月發(fā)工資的時候，扣下200就行了，但是他會影響到你這個月拿到手的錢。

熊寶貝 追問

2018-11-05 16:23

上月錯開發(fā)票導(dǎo)致本月申報多交的稅款，劃款時能否不多交呢？

宋生老師 解答

2018-11-05 16:27

您好！不能。只能先交了。

熊寶貝 追問

2018-11-05 16:29

非常感謝老師的幫忙！

宋生老師 解答

2018-11-05 16:29

你好！不用客氣的了。