公司近期還沒有收入,所以所有的稅費我計入了應(yīng)交稅費_待抵扣進(jìn)項稅。如果現(xiàn)在把抵扣聯(lián)全部拿去認(rèn)證后,怎么做分錄沖掉待抵扣進(jìn)項稅
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于2018-11-05 09:40 發(fā)布 ??918次瀏覽
- 送心意
張艷老師
職稱: 注冊會計師,省會計領(lǐng)軍人才,中級會計師,中級經(jīng)濟(jì)師
2018-11-05 09:44
不認(rèn)證的話,是要計入應(yīng)交稅費--待認(rèn)證進(jìn)項稅額科目核算的。
如果要認(rèn)證后,是要做
借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 貸:應(yīng)交稅費--待認(rèn)證進(jìn)項稅額
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不認(rèn)證的話,是要計入應(yīng)交稅費--待認(rèn)證進(jìn)項稅額科目核算的。
如果要認(rèn)證后,是要做
借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 貸:應(yīng)交稅費--待認(rèn)證進(jìn)項稅額
2018-11-05 09:44:25

入應(yīng)交稅費——待認(rèn)證進(jìn)項稅額
抵扣入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)
進(jìn)項大于銷項就不用做分錄了先,如果進(jìn)項小于銷項
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)
2024-05-08 23:02:48

您好,同學(xué),您需要把酒水的專用發(fā)票進(jìn)項稅額部分與酒水一同計入福利費等即可,即把待抵扣進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)入到您公司福利費等中
2020-01-13 15:15:42

直接計入“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)”。分錄是:
借:原材料(或庫存商品、管理費用——辦公費等)
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)
貸:應(yīng)付賬款
如果是沒有當(dāng)期認(rèn)證的進(jìn)項稅,你可以計入“應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項稅額)”這個科目。
2020-04-01 10:05:17

不抵扣的在待認(rèn)證里呆著
2018-07-22 11:24:50
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