阿魯依古 追問

2018-11-05 09:14

就是沒發(fā)工資，是一個原因，還有就是等他把社保交給單位的時候我沖減了社保。還有就是有一員工在家但單位承擔(dān)社保。

肖老師 解答

2018-11-05 09:18

沒發(fā)工資的代扣個人部分先掛其他應(yīng)收款，后續(xù)再沖銷；在家但單位承擔(dān)社保的個人部分也計入管理費用-社保，這樣就能平。

阿魯依古 追問

2018-11-05 09:21

老師可以給我個會計分錄不

肖老師 解答

2018-11-05 09:24

你把現(xiàn)在的社保不平的分錄發(fā)下我

阿魯依古 追問

2018-11-05 10:25

阿魯依古 追問

2018-11-05 10:40

老師還在不

肖老師 解答

2018-11-05 10:43

現(xiàn)在差異多少錢？是剛剛那2筆嗎？手機不好看圖。

阿魯依古 追問

2018-11-05 10:47

老師是賬上從3月就不平

阿魯依古 追問

2018-11-05 10:49

阿魯依古 追問

2018-11-05 10:49

情況是這樣的

阿魯依古 追問

2018-11-05 10:50

上面的會計分錄是3月份的

阿魯依古 追問

2018-11-05 10:51

上面那個是前一任會計做的分錄

肖老師 解答

2018-11-05 10:59

只是3月有差異嗎？

阿魯依古 追問

2018-11-05 11:23

計提二月工資:  借:管理費用/工資       9135   營業(yè)費用/工資27679      貸:應(yīng)付職工薪酬/工資36814     發(fā)放二月工資借:應(yīng)付職工薪酬/工資36814貸:其他應(yīng)收款/職工社會保險6156   營業(yè)外收入932   銀行存款29726          計提二月社保:營業(yè)費用/社保13961.85管理費用/社保2792.30       計提二月社保（被辭退職工保險）:借管理費用/社保1272.85貸:應(yīng)付職工薪酬/社保18027支付二月社保  :  應(yīng)付職工薪酬/社保18027其他應(yīng)收款/職工社會保險6157借:其他應(yīng)收款/劉小琴保險1273貸:款25457

阿魯依古 追問

2018-11-05 11:27

一直有差異老師

阿魯依古 追問

2018-11-05 11:31

情況是這樣的:有三個員工，一個員工請事假，社保全部自己交，單位代交。一個員工是產(chǎn)假。7月以前全部自己交單位代交，8、9、10月自己交個人部分。

阿魯依古 追問

2018-11-05 11:31

所以導(dǎo)致社保從三月一直不平

肖老師 解答

2018-11-05 11:35

你這個差異原因找到?jīng)]？我?guī)湍阏砜聪隆?/p>

阿魯依古 追問

2018-11-05 11:59

差異就是其他應(yīng)收款款借貸不平。

阿魯依古 追問

2018-11-05 12:00

情況是這樣的:有三個員工，一個員工請事假，社保全部自己交，單位代交。一個員工是產(chǎn)假。7月以前全部自己交單位代交，8、9、10月自己交個人部分。

阿魯依古 追問

2018-11-05 12:00

原因就是上面我給你發(fā)的

阿魯依古 追問

2018-11-05 12:05

上面的情況社保咋做會計分錄老師

肖老師 解答

2018-11-05 13:56

請假員工:繳納社保時：借： 其他應(yīng)收款-請假員工  貸：銀行存款   收到款時：借：銀行存款     貸： 其他應(yīng)收款-請假員工
產(chǎn)假員工：7月如上，8-10月 繳納社保時：借： 管理費用/社保  其他應(yīng)收款-個人承擔(dān)部分  貸：銀行存款   收到個人款時：借：銀行存款     貸： 其他應(yīng)收款-個人承擔(dān)部分
正常員工繳納社保時：借： 管理費用/社保  其他應(yīng)收款-代扣社保  貸：銀行存款  發(fā)放工資時：借：應(yīng)付職工薪酬  貸:銀行存款 其他應(yīng)收款-代扣社保