wl 追問

2018-11-04 17:36

老師，稅先報(bào)的，沒有根據(jù)第三季度利潤來申報(bào)所得稅，所以是不是只要1-12月份申報(bào)表與1-12月份賬總的所得稅稅額大概一致就行？

王雁鳴老師 解答

2018-11-04 17:37

您好，是的，您理解很正確。

wl 追問

2018-11-04 17:38

不需要每季度與季度申報(bào)表一樣？

王雁鳴老師 解答

2018-11-04 17:39

您好，是的，可以不一樣的。因?yàn)楫吘惯€要進(jìn)行匯算清繳，如果多交了稅，退稅手續(xù)很麻煩的。

wl 追問

2018-11-04 17:40

老師，這樣的話，所得稅滯納金就不會(huì)有了啊？稅務(wù)局不查你賬表是否一致嗎

王雁鳴老師 解答

2018-11-04 17:42

您好，不會(huì)有的，只要明年匯算清繳前交齊了就沒問題的，這樣不會(huì)有滯納金的，稅務(wù)局會(huì)查的，但這屬于正常情況。

wl 追問

2018-11-04 17:43

我的意思，第三季度所得稅先報(bào)了，是1000。實(shí)際賬上第三季度根據(jù)利潤要交1500，咋辦？只是在第四季度調(diào)整嗎？怎么調(diào)整？

wl 追問

2018-11-04 17:44

所得稅繳納不是過了15號(hào)也要交滯納金的嗎

王雁鳴老師 解答

2018-11-04 17:45

您好，這樣沒事啊，第四季度可以調(diào)整，可以不調(diào)整，等匯算時(shí)補(bǔ)繳即可，如果要調(diào)整的話，申報(bào)表上按利潤表申報(bào)，補(bǔ)繳企業(yè)所得稅即可。

wl 追問

2018-11-04 18:55

這個(gè)回單是什么意思

王雁鳴老師 解答

2018-11-04 19:00

您好，不好意思，我也看不出來啊。