張友好 追問

2018-11-03 15:09

借方復(fù)數(shù)會計(jì)分錄是借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-貸銀行存款負(fù)數(shù)嗎，需要用紅字嗎？另外會計(jì)軟件中怎樣做分錄

鄒老師 解答

2018-11-03 15:10

你好 
取得利息收入的時候，可以計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用借方紅字，或貸方藍(lán)字 
銀行存款是借方正數(shù)

張友好 追問

2018-11-03 15:16

例如借:銀行存款50  借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-50結(jié)轉(zhuǎn)是借:本年利潤-50貸:財(cái)務(wù)費(fèi)用-50都是用紅字嗎

鄒老師 解答

2018-11-03 15:17

你好，結(jié)轉(zhuǎn)都已經(jīng)是負(fù)數(shù)了，負(fù)數(shù)就代表是紅字的意思

張友好 追問

2018-11-03 15:17

我這樣做的會計(jì)分錄對不對，要是用會計(jì)軟件，怎么做

鄒老師 解答

2018-11-03 15:19

你好，分錄是正確的 
軟件是這樣做賬  
發(fā)生 借；銀行存款 貸；財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入 （或借方負(fù)數(shù)） 
結(jié)轉(zhuǎn) 借；財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入  貸；本年利潤  借貸方都是正數(shù)

張友好 追問

2018-11-03 15:19

結(jié)轉(zhuǎn)時需要用紅字嗎

鄒老師 解答

2018-11-03 15:21

你好，結(jié)轉(zhuǎn)直接做這個分錄  借；財(cái)務(wù)費(fèi)用——利息收入   貸；本年利潤   金額都是正數(shù)

張友好 追問

2018-11-03 15:22

但是會計(jì)軟件中這樣做利潤表中顯示的凈利潤怎么是復(fù)數(shù)

鄒老師 解答

2018-11-03 15:25

你好，你單位只發(fā)生了一筆這個利息收入業(yè)務(wù)？  
能提供一下你單位利潤表嗎？

張友好 追問

2018-11-03 15:26

只有這一項(xiàng)

鄒老師 解答

2018-11-03 15:27

你好，財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)入貸方，利潤表的財(cái)務(wù)費(fèi)用是負(fù)數(shù)，利潤總額，凈利潤應(yīng)當(dāng)都是正數(shù)才是的

張友好 追問

2018-11-03 15:28

如果會計(jì)分錄借:銀行存款50借:財(cái)務(wù)費(fèi)用50紅字  結(jié)轉(zhuǎn)借:本年利潤50紅字貸:本年利潤50紅字  這樣做利潤表就是正常的

張友好 追問

2018-11-03 15:29

但是他顯示的是復(fù)數(shù)

鄒老師 解答

2018-11-03 15:30

你好，第二筆結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么會是借貸方都是本年利潤呢 
應(yīng)當(dāng)貸方是財(cái)務(wù)費(fèi)用才是的

張友好 追問

2018-11-03 15:43

鄒老師 解答

2018-11-03 15:45

你好，這個是你利潤表數(shù)據(jù)錯誤 
你賬面財(cái)務(wù)費(fèi)用發(fā)生額是-50，到你單位利潤表就變成了50，正確應(yīng)當(dāng)是財(cái)務(wù)費(fèi)用-50才是的，這個就是錯誤的地方

張友好 追問

2018-11-03 15:51

那我的賬面財(cái)務(wù)怎么做，這個表格是自動生成的

鄒老師 解答

2018-11-03 15:52

你好，分錄沒有錯誤啊，只是生成的報(bào)表數(shù)據(jù)錯誤了