老師，你好，支付香港公司2017/2018年利得稅，2017/2018年度應(yīng)納稅100，2018預(yù)繳20,扣除上年預(yù)繳，本次稅務(wù)局要求在11.1日之前繳納30，這個(gè)怎么做帳啊？

答： 是在內(nèi)地交稅的是嗎？

公司2017年支付的房租5萬(wàn)未取得發(fā)票，做分錄借預(yù)付賬款，貸銀行存款。如果在2018年匯算清繳前取得發(fā)票，能否在2017年第四季度企業(yè)所得稅前扣除？假如2018年3月份取得發(fā)票，做賬的話是做進(jìn)2017還是2018年？

答： 你好，可以的，做到2017年的。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師：某企業(yè)在2017年預(yù)提了1000萬(wàn)傭金，在2018年5月匯繳前進(jìn)行了紅沖處理，但未調(diào)增2017年應(yīng)納稅所得額，問(wèn)是否要納稅調(diào)增？如果在匯繳后進(jìn)行紅沖，是否補(bǔ)繳2017度企業(yè)所利稅？

答： 您好，不需要進(jìn)行納稅調(diào)整，減少18年度應(yīng)納稅所得額，不需要補(bǔ)交17年度企業(yè)所得稅。