hai妞  追問

2018-11-02 11:10

就是對方開錯發(fā)票，我們認證了！次月對方讓我們申請紅字，對方開了紅字發(fā)票

張艷老師 解答

2018-11-02 11:12

是的，是這樣處理的，需要您公司申請開具紅字發(fā)票信息表給對方，然后對方開具紅字發(fā)票，然后再開具正確的發(fā)票。

hai妞  追問

2018-11-02 11:45

就這樣的紅字發(fā)票會計分錄怎么寫呢

張艷老師 解答

2018-11-02 12:01

以采購業(yè)務舉例
借：庫存商品
       貸：應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉出）
等取得紅字發(fā)票后，再做
借：庫存商品  負數  貸：銀行存款等  負數

hai妞  追問

2018-11-02 12:06

那進項稅額是不是也是負數記

張艷老師 解答

2018-11-02 12:08

進項稅額做的是轉出處理，因為是需要您公司申請開具紅字發(fā)票的，是要做轉出的。所以不是負數。

hai妞  追問

2018-11-02 13:59

那這個會計分錄怎么寫

張艷老師 解答

2018-11-02 15:22

上面的分錄已經給您列出來了嘛

hai妞  追問

2018-11-02 15:25

哦哦！謝謝老師

張艷老師 解答

2018-11-02 15:28

不客氣的，祝您學習愉快，工作順利