Sunny 追問(wèn)

2018-11-01 12:53

之前 
借：銀行存款 
 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
      應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 
結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工費(fèi)  
貸：應(yīng)付職工薪酬 
老師，這個(gè)貸方科目能用庫(kù)存商品嗎？

Sunny 追問(wèn)

2018-11-01 13:02

老師，，技術(shù)服務(wù)和技術(shù)服務(wù)咨詢費(fèi)都是通過(guò)應(yīng)付職工薪酬來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)吧？

宋生老師 解答

2018-11-01 13:40

您好！你如果是提供了商品，可以結(jié)轉(zhuǎn)。只是一般的咨詢服務(wù)，主要成本是人工。

Sunny 追問(wèn)

2018-11-01 13:43

那技術(shù)服務(wù)和技術(shù)服務(wù)咨詢費(fèi)都是通過(guò)應(yīng)付職工薪酬來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)了？

宋生老師 解答

2018-11-01 13:44

你好!是的。大部分是如此

Sunny 追問(wèn)

2018-11-01 13:44

這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄后面需要附什么單據(jù)？

宋生老師 解答

2018-11-01 13:45

你好！用工資表，或者分配表。

Sunny 追問(wèn)

2018-11-02 15:29

宋老師，分配表也是工資表嗎？

宋生老師 解答

2018-11-02 15:31

你好！你計(jì)入成本的時(shí)候，可以按照你工資的構(gòu)成來(lái)分配。