妍婧 追問

2018-10-31 21:11

入管理費用職工薪酬是15572+330嗎？

江老師 解答

2018-10-31 21:13

入管理費用的數(shù)據(jù)是：應(yīng)發(fā)工資15572

妍婧 追問

2018-10-31 21:20

計提時：借其他應(yīng)收款-伙食費 330   管理費用-職工薪酬 18296.84    貨：應(yīng)付職工薪酬-管理人員工資 15572    應(yīng)付職工薪酬-社會保險費2484.84   應(yīng)付職工薪酬-住房公積金240   應(yīng)付職工薪酬-福利費330

妍婧 追問

2018-10-31 21:24

發(fā)放工資時：借：  應(yīng)付職工薪酬-管理人員工資 15572    貨：  其他應(yīng)收款-社會保險費1270.32  其他應(yīng)收款-住房公積金240   其他應(yīng)收款-福利費330   應(yīng)交稅費-個人所得稅 36.37    銀行存款13695.31

江老師 解答

2018-10-31 21:26

一、計提時
借：管理費用——工資    15572
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資15572
二、發(fā)放時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資15572
貸：其他應(yīng)收款——代扣個人社保  1270.32
貸：其他應(yīng)收款——代扣個人公積金   240
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅    36.37
貸：其他應(yīng)收款——伙食費     330
貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）   13695.31

妍婧 追問

2018-10-31 21:32

那什么時候沖減其他應(yīng)收款-伙食費

江老師 解答

2018-10-31 21:33

肯定是上月有一筆伙食費的其他應(yīng)收款
借：其他應(yīng)收款——伙食費
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

妍婧 追問

2018-10-31 21:35

沒有收入啊，這是公司包餐，然后在工資扣5元一餐，公司補貼10元一餐啊

妍婧 追問

2018-10-31 21:36

每月還有一筆是付給農(nóng)業(yè)園的買菜款入福利費的

江老師 解答

2018-10-31 21:37

沒有收入，就是分隸是：
借：管理費用——福利費   -330
借：其他應(yīng)收款——伙食費330
上述的分錄處理，至于公司的補貼10元錢一餐的費用，直接計入管理費用——福利費

妍婧 追問

2018-10-31 21:44

如果將扣個人的330元，和付農(nóng)業(yè)園的入福利費，摘要如何寫啊

江老師 解答

2018-10-31 21:45

這個是沖減你們的福利費，與付農(nóng)業(yè)園的福利費有關(guān)嗎？

妍婧 追問

2018-10-31 21:52

10元一餐那個就是拿付農(nóng)業(yè)園的發(fā)票抵的餐費啊

江老師 解答

2018-10-31 21:55

這個計入福利費，采購蔬菜的發(fā)票直接計入福利費

妍婧 追問

2018-11-01 16:41

是不是入管理費用～工資15572，入管理費用～福利費330?

江老師 解答

2018-11-01 16:53

有15572元是工資嗎？不是說給食堂的福利費嗎？

妍婧 追問

2018-11-01 18:05

妍婧 追問

2018-11-01 18:05

沒看到圖片嗎？

妍婧 追問

2018-11-01 18:05

這個是工資表

江老師 解答

2018-11-01 19:21

一、計提時
借：管理費用——工資 15572
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資15572
二、發(fā)放時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資15572
貸：其他應(yīng)收款——代扣個人社保 1270.32
貸：其他應(yīng)收款——代扣個人公積金 240
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 36.37
貸：其他應(yīng)收款——伙食費 330
貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金） 13695.31
分錄已寫給你了,就是計入了管理費用——工資