萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2018-10-30 16:29

這樣不是增加稅金了嗎

鄒老師 解答

2018-10-30 16:30

你好，如果對(duì)方有開(kāi)具專用發(fā)票給你單位，應(yīng)當(dāng)是可以抵扣，減少增值稅納稅才是的

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2018-10-30 16:30

分包方做收入的時(shí)候已經(jīng)交稅了

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2018-10-30 16:32

哦  我們是小規(guī)模納稅人   不能抵扣的

鄒老師 解答

2018-10-30 16:32

你好 
對(duì)方（承包方）給你開(kāi)具發(fā)票，你取得進(jìn)項(xiàng)是可以認(rèn)證抵扣的

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2018-10-30 16:37

我的意思是我可不可以做借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款

鄒老師 解答

2018-10-30 16:39

你好，之前取得發(fā)票已經(jīng)做了這個(gè)分錄嗎？ 
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   貸；應(yīng)付賬款

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2018-10-30 16:41

我取得發(fā)票做  借：應(yīng)付賬款；主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加    貸：銀行存款

鄒老師 解答

2018-10-30 16:43

你好，取得的分包發(fā)票，借方應(yīng)當(dāng)是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本才是啊

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2018-10-30 17:04

老師，那我申報(bào)的時(shí)候稅費(fèi)怎么申報(bào)呢

鄒老師 解答

2018-10-30 17:06

你好，一般納稅人根據(jù)取得收入填寫(xiě)銷項(xiàng)收入，稅額 
根據(jù)取得的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)金額，稅額，然后差額計(jì)算納稅

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2018-10-30 17:16

請(qǐng)問(wèn)那我分包取得發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)抵扣要怎么做分錄

鄒老師 解答

2018-10-30 17:19

你好，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；銀行存款等科目

萌噠噠的小蘿卜 追問(wèn)

2018-10-30 17:24

鄒老師，謝謝您了，也好久沒(méi)見(jiàn)到您了，回答的還是一如既往的好！

鄒老師 解答

2018-10-30 17:26

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝