Aban 追問

2018-10-30 14:20

我是5月補交的。在5月做的分錄，對嗎

辜老師 解答

2018-10-30 14:21

是的，是這樣賬務(wù)處理的

Aban 追問

2018-10-30 14:26

那這樣做需要調(diào)整報表嗎

辜老師 解答

2018-10-30 14:28

要調(diào)整報表的期初數(shù)

Aban 追問

2018-10-30 14:32

怎么調(diào)整啊。幾月調(diào)整呢

辜老師 解答

2018-10-30 14:33

如果你不想調(diào)整報表期初，你可以吧這筆補繳的費用計入當(dāng)期所得稅的 
要調(diào)整的話，修改資產(chǎn)負債表未分配利潤和應(yīng)交稅費的期初數(shù)，

Aban 追問

2018-10-30 14:37

我現(xiàn)在做個這個分錄就是要調(diào)整的了吧

辜老師 解答

2018-10-30 14:39

是的，你可以調(diào)整這個憑證

Aban 追問

2018-10-30 14:40

調(diào)整的話怎么修改未分配利潤和應(yīng)交稅費期初呢  我是財務(wù)軟件做賬。是要寫分錄嗎？而且現(xiàn)在10月了?？梢宰鲈?0月嗎

辜老師 解答

2018-10-30 14:43

如果你現(xiàn)在吧他調(diào)整到所得稅費用里面，你就不用調(diào)整報表的期初數(shù)了，可以在10月調(diào)賬的

Aban 追問

2018-10-30 14:45

怎么寫分錄呢

辜老師 解答

2018-10-30 14:47

借：所得稅費用  貸：以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整  貸：利潤分配

Aban 追問

2018-10-30 14:50

那把之前寫的分錄紅沖吧

辜老師 解答

2018-10-30 14:52

是的，就是紅沖之前的憑證，但是實際繳納的可以不用調(diào)整

Aban 追問

2018-10-30 14:54

那我不紅沖呢。怎么調(diào)整報表呢

辜老師 解答

2018-10-30 14:55

就是調(diào)整你資產(chǎn)負債表未分配利潤和應(yīng)交稅費的期初數(shù)

Aban 追問

2018-10-30 14:57

直接改報表啊。不要寫分錄嗎

辜老師 解答

2018-10-30 14:58

是的，因為你的以前年度損益調(diào)整就是影響了資產(chǎn)負債表未分配利潤的期初數(shù)

Aban 追問

2018-10-30 15:02

那現(xiàn)在10月了。當(dāng)時分錄是5月寫的?，F(xiàn)在改10月報表嗎。還是返回5月修改呢

辜老師 解答

2018-10-30 15:03

你可以直接在10月報表調(diào)整

Aban 追問

2018-10-30 15:04

但是報表是財務(wù)軟件出來的啊。手改不行啊

辜老師 解答

2018-10-30 15:08

但是你這樣的話，你的年初未分配利潤+凈利潤是不等于年末未分配利潤的

Aban 追問

2018-10-30 15:12

關(guān)鍵是報表手改不行啊。都是財務(wù)軟件帶出來的啊 不明白

辜老師 解答

2018-10-30 15:13

應(yīng)該是財務(wù)軟件的取數(shù)，取不到以前年度損益調(diào)整這個項目

Aban 追問

2018-10-30 15:14

不是。以前年度損益調(diào)整一借一貸平了

辜老師 解答

2018-10-30 15:15

，科目是結(jié)平的，但是這個會影響未分配利潤年初，軟件是不會調(diào)整的