老師，我用的是金蝶專業(yè)版的，在生產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候，報(bào)表變的不平了，負(fù)債+所有者權(quán)益那邊差了企業(yè)所得稅的3551.69元，但是我也檢查過(guò)了記賬憑證，計(jì)提所得稅的時(shí)候分錄這樣寫，借：所得稅費(fèi)用3551.69貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅3551.69，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是，借：本年利潤(rùn)3551.69 貸：所得稅費(fèi)用3551.69我也審核過(guò)賬了、

答： 1、看一下你應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅在生成資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候有沒(méi)有取到數(shù) 2、看資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的余額，是否跟賬面的未分配利潤(rùn)和本年利潤(rùn)的合計(jì)數(shù)一致，有可能報(bào)表沒(méi)取到數(shù)

2017年9月份計(jì)提了企業(yè)所得稅，但實(shí)際申報(bào)以后沒(méi)有產(chǎn)生這筆企業(yè)所得稅。9?做了兩筆分錄，1.借，所得稅費(fèi)用 貸，應(yīng)交稅費(fèi)/所得稅。2.借，本年利潤(rùn) 貸，所得稅費(fèi)用。12月的時(shí)候發(fā)現(xiàn)了沒(méi)交，就做了一筆紅沖的分錄，借，本年利潤(rùn) 紅字 貸，所得稅費(fèi)用 紅字。導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表不平衡

答： 現(xiàn)在準(zhǔn)備申報(bào)年報(bào)，但是因?yàn)橘Y產(chǎn)負(fù)債表兩邊不平衡無(wú)法申報(bào)，現(xiàn)在做4月或5月的賬可以做會(huì)計(jì)處理嗎？

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師好，報(bào)匯算清繳資產(chǎn)負(fù)債表貸方已經(jīng)增加補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅，那我三月份做賬的時(shí)候，在計(jì)提所得稅借：以前年度損益，貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，那這資產(chǎn)負(fù)債表里稅費(fèi)是不是就相當(dāng)于做了兩次了兩次應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。這塊我沒(méi)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)，還是不知道咋弄

答： 同學(xué)你好 是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則