牛老師 解答

2018-10-27 11:23

建安發(fā)票現(xiàn)在稅率是10%，建議你看下，你公司開出去建安發(fā)票中的銷項稅額然后減掉預(yù)繳的增值稅額再減掉材料費發(fā)票中的進(jìn)項稅額，差額大于零表示還需要補交稅款，小于零表示后期向業(yè)主開票還可以繼續(xù)抵扣。

馨曦 追問

2018-10-27 11:31

為什么是116萬抵扣16萬呢？

馨曦 追問

2018-10-27 11:36

老師麻煩解答的 詳細(xì)一點，謝謝啦

牛老師 解答

2018-10-27 13:33

因為材料增值稅稅率16%，計算可抵扣的增值稅的方式是=發(fā)票金額/(1+16%)×16%。

牛老師 解答

2018-10-27 13:35

發(fā)票是含稅價，你看發(fā)票票面上會顯示發(fā)票的不含稅金額和稅金。發(fā)票上顯示的稅金就是可以抵扣的稅金。