王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-26 15:47

因?yàn)槲覜]有期初數(shù)據(jù)，我是先賣了車，廠家才開來進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的。

安老師 解答

2018-10-26 15:50

是的呀，你要補(bǔ)做庫存并結(jié)轉(zhuǎn)成本，不然銷售收入全是利潤，你交的企業(yè)所得稅就多了

王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-26 15:59

我只有這個(gè)月的單據(jù)，以前的都沒有，我們賣車是廠家開給我們一張發(fā)票，然后我們?cè)匍_給別人，但是這個(gè)月廠家開進(jìn)來的晚了，我們先開出去了，這個(gè)帳我要怎么做呢。

安老師 解答

2018-10-26 16:00

收到廠家的進(jìn)項(xiàng)票后，借：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 （貨幣資金） 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品

王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-26 16:12

可是我?guī)齑嫔唐菲诔鯖]數(shù)據(jù)啊、

安老師 解答

2018-10-26 16:14

你期初沒有，是因?yàn)闆]有進(jìn)項(xiàng)票，并且你也沒有做暫估，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)票來了，你要補(bǔ)做呀

王傻傻 ﹉ 追問

2018-10-26 16:18

可是，我先開出銷項(xiàng)發(fā)票出去了，進(jìn)項(xiàng)是后來才來的，我要怎么做分錄呢。

安老師 解答

2018-10-26 16:23

借：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 （貨幣資金） 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品