珊珊 追問(wèn)

2018-10-24 10:00

公司屬于小規(guī)模納稅人，不可以進(jìn)項(xiàng)抵扣的吧？而且采購(gòu)了對(duì)方業(yè)務(wù)員沒(méi)有開(kāi)發(fā)票。這是在補(bǔ)以前的賬，以前沒(méi)有財(cái)務(wù)，有點(diǎn)不規(guī)范，

方亮老師 解答

2018-10-24 10:01

是的。祝您工作愉快！

珊珊 追問(wèn)

2018-10-24 10:05

那法人注冊(cè)投資款直接打給總公司50萬(wàn)，沒(méi)有入公戶的賬，這個(gè)該怎么入帳？

方亮老師 解答

2018-10-24 10:10

沒(méi)有入公戶，款項(xiàng)放哪里了？

珊珊 追問(wèn)

2018-10-24 10:10

直接打給總公司的那種，算是保證金。但這也算是老板的投資款

方亮老師 解答

2018-10-24 10:12

你們單位是分公司嗎？您的意思是老板私人打款給總公司，支付的是分公司應(yīng)該負(fù)擔(dān)的保證金嗎？

珊珊 追問(wèn)

2018-10-24 10:13

是的，我們是分公司。外賣(mài)公司

方亮老師 解答

2018-10-24 10:14

借：其他應(yīng)收款-總公司
貸：其他應(yīng)付款-老板

珊珊 追問(wèn)

2018-10-24 10:17

好的，謝謝老師，再問(wèn)下這個(gè)就不能直接放入實(shí)收資本，我之前做了一筆這樣的分錄，借:其他應(yīng)收款_老板  貸:實(shí)收資本，這個(gè)分錄還需要么

方亮老師 解答

2018-10-24 10:17

不需要的。祝您工作愉快！