默 追問

2018-10-23 21:32

嗯呢。老師好。終于又遇到你了。你是會(huì)計(jì)學(xué)堂為數(shù)不多的好老師。知道學(xué)生想問什么。答的也實(shí)際。

王雁鳴老師 解答

2018-10-23 21:34

您好，謝謝您的夸獎(jiǎng)，希望有問題接著提問，謝謝。

默 追問

2018-10-23 22:16

員工報(bào)銷一張專票，已付款。抵扣時(shí)發(fā)現(xiàn)密碼區(qū)不全、無法抵扣?，F(xiàn)在如何處理，做賬呢

王雁鳴老師 解答

2018-10-23 22:19

您好，方案1、建議可以讓員工去退換發(fā)票來，重新認(rèn)證，拿走發(fā)票時(shí)，借：其他應(yīng)收款，貸：現(xiàn)金或者銀行存款。方案2，不再抵扣，使用這個(gè)發(fā)票，全額入成本費(fèi)用處理。

默 追問

2018-10-23 22:29

方案1，當(dāng)時(shí)付款時(shí)候銀行備注的是報(bào)銷費(fèi)用，現(xiàn)在做其他應(yīng)收款有關(guān)系嗎？方案2，不抵扣是不是當(dāng)成普通發(fā)票使用了。會(huì)造成滯留票嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-10-23 22:32

您好，沒有關(guān)系的，是的，不會(huì)造成滯留票的。

默 追問

2018-10-23 22:36

什么是滯留票啊

王雁鳴老師 解答

2018-10-23 22:39

您好，滯留票是指銷售方已開出，并抄稅報(bào)稅，而購貨方?jīng)]進(jìn)行認(rèn)證抵扣的增值稅專用發(fā)票。

默 追問

2018-10-23 22:41

恩。那這張票沒驗(yàn)證啊。算嗎

王雁鳴老師 解答

2018-10-23 22:43

您好，這張票可以算滯留票，但是一般情況下，是沒事的。不好意思，我上面的回答不完善了，應(yīng)該是不會(huì)造成滯留票的損失的。也就是，雖然會(huì)形成滯留票，但是不會(huì)有損失的。

默 追問

2018-10-24 07:28

業(yè)務(wù)員報(bào)銷了一張招待客戶的招待費(fèi)：一張住宿專票，可以抵扣嗎？招待費(fèi)的專票可以抵扣嗎

王雁鳴老師 解答

2018-10-24 08:31

您好，住宿的可以，招待的不可以。

默 追問

2018-10-24 08:43

可是住宿是招待客戶的。也算招待費(fèi)啊。

王雁鳴老師 解答

2018-10-24 09:22

您好，哦，如果這樣的話，也是不可以抵扣的。

默 追問

2018-10-24 11:41

公司購買A公司產(chǎn)品，把錢打A公司戶頭，A公司在把錢用現(xiàn)金給我們，實(shí)際是免費(fèi)贈(zèng)送。開發(fā)票的。問如何做賬

王雁鳴老師 解答

2018-10-24 11:44

您好，付款收到發(fā)票，借：庫存商品，貸：銀行存款，收到款，借；現(xiàn)金，貸；營業(yè)外收入。

默 追問

2018-10-24 11:47

這筆現(xiàn)金做營業(yè)外收入為什么呢

王雁鳴老師 解答

2018-10-24 11:51

您好，因?yàn)檫@筆現(xiàn)金是白給的啊，不是營業(yè)性質(zhì)的，所以做入營業(yè)外收入。

默 追問

2018-10-24 12:17

這樣白給的，可以嗎？符合稅法什么的嗎

王雁鳴老師 解答

2018-10-24 12:53

您好，這樣可以的，符合稅法什么的。

默 追問

2018-10-24 13:00

進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-10-24 13:03

您好，一般納稅人，取得增值稅專用發(fā)票，用于應(yīng)稅項(xiàng)目，可以抵扣，否則，不可以。

默 追問

2018-10-25 10:57

新辦戶，正常報(bào)稅，沒開過票，成立三月，現(xiàn)在南京很多新辦戶被列為風(fēng)險(xiǎn)納稅人，要約談，才給開票。一般都約談什么呢？要緊嗎

王雁鳴老師 解答

2018-10-25 11:20

您好，不好意思，這個(gè)約談，真的不知道約談什么了，一般不要緊的，有可能是給說一些注意事項(xiàng)什么的吧。

默 追問

2018-10-25 15:29

我們是分公司，報(bào)銷是總公司審批，以前報(bào)銷飛機(jī)票，就是憑票報(bào)銷，現(xiàn)在報(bào)銷要打印截圖七折，元工情緒很大，不愿意?，F(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)讓我電話財(cái)務(wù)總監(jiān)，能不能下次截圖？我覺得很兩難，如何才能兩全，都不得罪人

王雁鳴老師 解答

2018-10-25 16:08

您好，最好出臺(tái)管理制度，再執(zhí)行，就能兩全，不得罪人了。