玉兒 追問

2018-10-22 11:02

怎么暫估？到時候要這么沖回？

玉兒 追問

2018-10-22 11:02

分錄是怎樣的？

張艷老師 解答

2018-10-22 11:05

比如可以暫估費用
借：管理費用--勞務(wù)費  貸：應(yīng)付賬款--暫估應(yīng)付款
到時需要沖回的話，就是整體寫沖紅分錄就可以了。

玉兒 追問

2018-10-22 11:10

沖回我是不是要去開發(fā)票回來呢，用什么沖回呢？

張艷老師 解答

2018-10-22 11:13

您暫估什么項目就用什么項目的發(fā)票沖回暫估分錄。

玉兒 追問

2018-10-22 11:15

如果我沒發(fā)票呢，怎么做帳

玉兒 追問

2018-10-22 11:15

就是成本沒發(fā)票

張艷老師 解答

2018-10-22 11:19

沒有發(fā)票的話，等所得稅匯算清繳時，做納稅調(diào)增處理就可以了。

玉兒 追問

2018-10-22 11:22

不是很明白，為什么要等到匯算清繳的時候，現(xiàn)在就知道沒發(fā)票，我又不想交那么多稅，怎么辦呢

張艷老師 解答

2018-10-22 11:23

哪里有這樣的好事，沒有成本票，還不想多繳稅啊。
我國是以票控稅的國家，我們上面交流的是季度預(yù)繳所得稅時的小策略，如果沒有取得成本票的話，是躲不過所得稅匯算清繳的。

玉兒 追問

2018-10-22 11:25

如果我按你說的暫估，匯算清繳時又沒發(fā)票，直接調(diào)增就可以了是吧？

張艷老師 解答

2018-10-22 11:32

是的，就是這么理解的。在所得稅匯算清繳時，做納稅調(diào)增處理。

玉兒 追問

2018-10-22 11:50

好的，謝謝老師

張艷老師 解答

2018-10-22 11:50

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，工作順利，如果您對我的解答滿意，請給老師一個五星評價，非常感謝！