竹葉青 追問

2018-10-20 22:20

這樣就做平了是吧老師

老江老師 解答

2018-10-20 22:21

你把數(shù)字代進(jìn)去，看一下，是不是平了

竹葉青 追問

2018-10-20 22:25

這個(gè)月開票是88220，到賬21220。上個(gè)月預(yù)收67000，分錄怎么做

竹葉青 追問

2018-10-20 22:28

借，銀行存款21220，預(yù)收款67000，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，85650.49，應(yīng)交稅費(fèi)，2569.51，是這樣嗎老師

老江老師 解答

2018-10-21 05:49

對(duì)的！收到預(yù)收款時(shí)借銀行存款！

竹葉青 追問

2018-10-21 15:43

老師，貨物和勞務(wù)國(guó)稅是增值稅，那地稅貨物是什么稅種，

老江老師 解答

2018-10-21 17:45

地稅沒有與貨物相關(guān)的稅種（國(guó)地稅今年開始已經(jīng)合并了）

竹葉青 追問

2018-10-21 18:09

銷售貨物要不要填記賬憑證增值稅，地稅交的稅款填消費(fèi)稅，有不有消費(fèi)稅

老江老師 解答

2018-10-21 18:11

不是，消費(fèi)稅也是國(guó)稅收的
（地稅：個(gè)人所得稅，印花稅，附加稅等 ）

竹葉青 追問

2018-10-21 20:10

那么消費(fèi)稅用用什么行業(yè)填用

竹葉青 追問

2018-10-21 20:12

老師我在登總賬時(shí)發(fā)現(xiàn)我的應(yīng)交稅額借貸不相等可以嗎？

老江老師 解答

2018-10-22 08:03

消費(fèi)稅，涉及消費(fèi)稅應(yīng)稅品的（如煙，酒，小車等 ）就要交消費(fèi)稅
應(yīng)交稅費(fèi)科目借貸不相等 ？是什么意思？

竹葉青 追問

2018-10-22 08:57

我的本月結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)借貸金額不相等

竹葉青 追問

2018-10-22 08:58

就是應(yīng)交稅費(fèi)

老江老師 解答

2018-10-22 10:09

不平是正常的，貸方余額是欠稅，借方余額是多交了稅

竹葉青 追問

2018-10-22 10:55

老師總賬的營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本的余額一般要怎樣才對(duì)，不能出現(xiàn)什么數(shù)

老江老師 解答

2018-10-22 11:49

沒明白你的意思，什么是負(fù)數(shù)？

竹葉青 追問

2018-10-23 13:05

老師是這樣的，登總賬時(shí)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的余額是有還是不能有

竹葉青 追問

2018-10-23 13:58

老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不能有余額是嗎？有余額了一般會(huì)是哪里錯(cuò)了

老江老師 解答

2018-10-23 18:31

是不，不能有余額！全部轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目中了