馬老師 解答

2018-10-20 05:04

借庫(kù)存商品  進(jìn)項(xiàng)  貸銀存！

馬老師 解答

2018-10-20 05:06

確切的說(shuō)。買茶葉你拿到的是什么發(fā)票

太陽(yáng)花～上課 追問(wèn)

2018-10-20 05:19

老師，應(yīng)該拿什么發(fā)票，這一百萬(wàn)分別怎么寫金額

馬老師 解答

2018-10-20 05:23

農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者農(nóng)產(chǎn)品采購(gòu)發(fā)票，你們是免稅企業(yè)？？那你的就不能抵扣進(jìn)項(xiàng)

太陽(yáng)花～上課 追問(wèn)

2018-10-20 05:33

老師，我們是一般納稅人免稅企業(yè)，自己也種茶葉，也回收茶葉，也采購(gòu)茶葉，免稅還不能抵扣？比如我們采購(gòu)或收購(gòu)一百萬(wàn)茶葉怎么寫分錄金額？

馬老師 解答

2018-10-20 05:40

你們?nèi)绻鲣N售是免稅的，進(jìn)項(xiàng)不得抵扣。如果銷售不免稅，按照10%計(jì)算抵扣
免稅采購(gòu)分錄借庫(kù)存商品貸銀存

太陽(yáng)花～上課 追問(wèn)

2018-10-20 05:49

看不清圖片老師，也看不明如果我們買一萬(wàn)塊錢的茶葉分錄怎么寫金額

太陽(yáng)花～上課 追問(wèn)

2018-10-20 05:49

說(shuō)了是免稅農(nóng)業(yè)企業(yè)

馬老師 解答

2018-10-20 05:50

你購(gòu)買茶葉后是什么用途？你們假如往出銷售，那么銷售茶葉免稅不

太陽(yáng)花～上課 追問(wèn)

2018-10-20 05:55

免稅，我們自己種植，也收購(gòu)就是有合同讓別人種了我們回收，然后我們自賣

馬老師 解答

2018-10-20 05:59

僅僅是收購(gòu)合同沒(méi)有發(fā)票不能入賬的，入了也不可以稅前扣除。
銷售1萬(wàn)茶葉如果免稅的借銀存10000
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入9090.91
應(yīng)交稅費(fèi)增值稅909.09
月底免稅借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅909.09
貸營(yíng)業(yè)外收入909.09

太陽(yáng)花～上課 追問(wèn)

2018-10-20 06:01

分錄是看懂了，老師是按百分十稅率嗎？

馬老師 解答

2018-10-20 06:04

五月一日后的10%.以前的11%.

太陽(yáng)花～上課 追問(wèn)

2018-10-20 06:13

老師，沒(méi)有發(fā)票不能入賬是啥意思，總要做賬啊？有些人是不開(kāi)發(fā)票怎么辦

馬老師 解答

2018-10-20 06:27

沒(méi)有發(fā)票不能稅前扣除所得稅，也就是銷售了結(jié)賬的成本不能扣減利潤(rùn)，所得稅匯算時(shí)要調(diào)整繳納企業(yè)所得稅