太陽花～上課 追問

2018-10-20 05:52

老師，如果我們采購一萬塊錢的茶葉，或是賣出一萬塊錢茶葉，分錄分別怎么寫，請寫出金額我才能體會，謝謝

馬老師 解答

2018-10-20 05:53

我問的問題先回答好不？？？不然我怎么給你寫

馬老師 解答

2018-10-20 05:53

你買茶葉拿到的什么發(fā)票？？？

太陽花～上課 追問

2018-10-20 05:56

專用發(fā)票

馬老師 解答

2018-10-20 06:03

你銷售是免稅的，進(jìn)項(xiàng)就不允許抵扣，先認(rèn)證然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借庫存商品9090.91
進(jìn)項(xiàng)909.1
貸銀存10000
然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借庫存商品909.1貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出909.1
借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出909.1  貸進(jìn)項(xiàng)稅額909.1

太陽花～上課 追問

2018-10-20 06:11

老師進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出時(shí)，把909.1轉(zhuǎn)到成本里去了嗎？然后還要交909的稅？不是免稅企業(yè)嗎怎么還是要交稅呢，是不是還有最后一步，借應(yīng)交稅費(fèi)909.1貸，營業(yè)外收入9091

馬老師 解答

2018-10-20 06:26

你是進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣，又不是銷售，怎么會有最后一步營業(yè)外收入。
你是免稅企業(yè)，免得是你銷項(xiàng)稅，那你往進(jìn)購入的進(jìn)項(xiàng)就不得抵扣，需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出到成本

太陽花～上課 追問

2018-10-20 09:56

采購其他東西呢進(jìn)項(xiàng)可以抵扣嗎

太陽花～上課 追問

2018-10-20 09:57

還有進(jìn)項(xiàng)不抵扣我開始就可以直接進(jìn)成本不需要通過進(jìn)項(xiàng)稅科目吧

馬老師 解答

2018-10-20 10:02

其他的可以，進(jìn)項(xiàng)專票不認(rèn)證，會形成滯留票

太陽花～上課 追問

2018-10-20 10:33

老師，免稅不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅為什么不直接進(jìn)成本，還結(jié)轉(zhuǎn)什么啊

馬老師 解答

2018-10-20 10:57

給你說了專票不認(rèn)證會形成滯留票