張友好 追問

2018-10-18 10:45

也就是免征的增值稅，要填寫在利潤表中的營業(yè)在收入對不對

宋生老師 解答

2018-10-18 10:46

你好！是的。是對的額了。

張友好 追問

2018-10-18 14:32

我公司為經(jīng)營性租賃行業(yè)小規(guī)模納稅人，日前向另一單位租入一臺設(shè)備，分錄該怎么做呢 
[

宋生老師 解答

2018-10-18 14:37

你好！你支付了租金還是什么？

張友好 追問

2018-10-18 14:40

我開出的發(fā)票，結(jié)轉(zhuǎn)成本的會計分錄，租入設(shè)備，和租出設(shè)備的會計分錄，怎么做，摘要怎么寫

宋生老師 解答

2018-10-18 14:42

您好！你租入設(shè)備支付租金，借主營業(yè)務(wù)成本-租賃費 貸應(yīng)付賬款
租出設(shè)備 借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅。

張友好 追問

2018-10-18 14:43

摘要怎么寫

張友好 追問

2018-10-18 14:46

租入設(shè)備的會計分錄

宋生老師 解答

2018-10-18 14:47

你好！就是上面的啊。
摘要就是租入XX設(shè)備
租出XX設(shè)備。
分錄也是上面的。

張友好 追問

2018-10-18 15:23

未達(dá)到起征點的免稅額，不用在資產(chǎn)負(fù)責(zé)表中填寫吧，老師

宋生老師 解答

2018-10-18 15:25

你好！資產(chǎn)負(fù)債表跟這個沒關(guān)系了。不用填

張友好 追問

2018-10-18 15:36

個人替公司墊付的社保費怎么做賬務(wù)處理

宋生老師 解答

2018-10-18 15:37

你好！借管理費用-社保費 貸其他應(yīng)付款。

張友好 追問

2018-10-19 14:46

小規(guī)模企業(yè)，為什么正常入賬后，季度報稅時的資產(chǎn)負(fù)債表不平呢

宋生老師 解答

2018-10-19 14:49

你好！這個老師不能確定了。

張友好 追問

2018-10-19 14:50

為什么呢？

張友好 追問

2018-10-19 14:50

科目余額表平，但是資產(chǎn)負(fù)債表不平

宋生老師 解答

2018-10-19 14:53

你好！那你資產(chǎn)負(fù)債表是根據(jù)科目余額表填的嗎
你一個個核對看看

張友好 追問

2018-10-19 14:57

都對啊

宋生老師 解答

2018-10-19 14:58

你好！你這樣，老師根本看不清啊