燦若星辰 追問

2018-10-18 09:28

我們是小規(guī)模納稅人，那我這個季度收入做成本年累計是對的應該就可以了吧

鄒老師 解答

2018-10-18 09:29

你好，是的，是這樣的

燦若星辰 追問

2018-10-18 10:22

老師，我們7月和8月銷售額未達到3萬，但是9月達到了3萬，累計第三季度銷售額也超過了9萬，那我想問下，我們增值稅之前都是按月申報的，我這次填的是9月的，但是系統(tǒng)計算的稅額只是9月應交稅額，小于第三季度累計應交稅額，那我這個應該怎么操作

燦若星辰 追問

2018-10-18 10:25

比如，我們9月銷售額達到了8萬，但是7月和8月分別為1萬，按理應該是10*0.03交稅額才對，但是因為之前都是按月申報的，我這次填的是9月的，9月銷售額8萬，系統(tǒng)按8*0.03計算稅額了

燦若星辰 追問

2018-10-18 13:26

老師，麻煩看到回復下，蠻著急的

鄒老師 解答

2018-10-18 13:37

你好，按月申報，月度收入超過3萬，就需要交納增值稅的

燦若星辰 追問

2018-10-18 13:54

關鍵是7-8月沒超過，9月超過了，我增值稅申報時(稅期是9月)，稅額計算的是9月的，可是按理說不應該是7-9月合計金額納稅嗎？

鄒老師 解答

2018-10-18 14:09

你好，你之前增值稅不是按月申報嗎，按月申報收入超過3萬就不免征增值稅的

燦若星辰 追問

2018-10-18 14:20

7-8報的時候是免稅的，銷售額都為1萬，9月報的時候是按照8萬計稅的?？墒切∫?guī)模納稅人不應該是按季交稅嗎？稅額應該是10*0.03才是呀

鄒老師 解答

2018-10-18 14:25

你好，有按月申報，也有按季度申報的
按月申報，月份低于3萬免征，按季度申報，季度低于3萬免，超過就全額納稅

燦若星辰 追問

2018-10-18 14:32

那就是我只要按8萬申報稅就可以了?

鄒老師 解答

2018-10-18 14:42

你好，是的，是這樣的