侯樹峰 追問(wèn)

2018-10-18 06:53

是的一般納稅人

馬老師 解答

2018-10-18 06:58

那你給客戶沒(méi)有開(kāi)專票就行不成滯留票的，你只要如實(shí)按照未開(kāi)票收入，如實(shí)確認(rèn)收入申報(bào)就可以

侯樹峰 追問(wèn)

2018-10-18 07:06

我們網(wǎng)店開(kāi)出去的發(fā)票有專票有普票，進(jìn)項(xiàng)都是專票。我們給客戶開(kāi)出去普票借:銀行存款，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。照樣能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅呀。而且不開(kāi)票全部納稅，所以企業(yè)都做不到吧。我只是想問(wèn)您上面的問(wèn)題廠家給我們開(kāi)出普通發(fā)票，借:庫(kù)存商品:貸銀行存款。這樣操作我們是否可以避免滯留票風(fēng)險(xiǎn)。

馬老師 解答

2018-10-18 07:11

滯留票意思是銷售方開(kāi)專票給購(gòu)買方，購(gòu)買方一直不認(rèn)證會(huì)行成滯留票，這叫滯留票。你沒(méi)開(kāi)專票怎么形成滯留票，需要開(kāi)票的個(gè)人和小規(guī)模你給開(kāi)普票，一般納稅人給開(kāi)專票。不要票的你賬上還是確認(rèn)收入，申報(bào)的時(shí)候按照未開(kāi)票如實(shí)申報(bào)，繳納稅金。對(duì)方不要票，企業(yè)不開(kāi)但是按照未開(kāi)票報(bào)稅了就可以，怎么做不到？？

侯樹峰 追問(wèn)

2018-10-18 08:31

老師咨詢您一下，一般納稅人。我開(kāi)出去的普票分錄是:借:銀行存款，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（項(xiàng)項(xiàng)稅額），進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是專票。這個(gè)銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)可以抵扣吧。您上面說(shuō)的我都清楚，但是不是我想需要解決的情況。

侯樹峰 追問(wèn)

2018-10-18 08:32

寫錯(cuò)一個(gè)銷

馬老師 解答

2018-10-18 08:38

可以抵扣的，你是一般納稅人，不管你開(kāi)的普票開(kāi)票專票產(chǎn)生的銷售額都可以用進(jìn)項(xiàng)抵扣

侯樹峰 追問(wèn)

2018-10-18 08:44

我明白了，謝謝。剛才暈了。

馬老師 解答

2018-10-18 08:45

明白了就好，很多人都對(duì)這個(gè)問(wèn)題有疑惑。如果解答了你的疑問(wèn)請(qǐng)給老師五星好評(píng)謝謝