Luck Fairy 追問(wèn)

2018-10-16 15:02

一般納稅人的增值稅申報(bào)表上的數(shù)據(jù)

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-10-16 15:03

本月數(shù)第一二攔

蔣老師 解答

2018-10-16 15:04

就是不含稅的銷(xiāo)售額的意思，也就是你們確認(rèn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入那個(gè)數(shù)據(jù)

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-10-16 15:11

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-10-16 15:12

老師，我做了這個(gè)固定資產(chǎn)變賣(mài)的分錄，因?yàn)檫@樣做了銷(xiāo)售額肯定就不一樣了，發(fā)票是圖一，分錄是圖二，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和增值稅申報(bào)表的本月數(shù)對(duì)不上了，就是想說(shuō)變賣(mài)固定資產(chǎn)的收入也包含在里面，但是做固定資產(chǎn)變賣(mài)的分錄的時(shí)候沒(méi)有做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入這個(gè)科目了，那這樣和報(bào)表的數(shù)對(duì)不上了

蔣老師 解答

2018-10-16 15:18

新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下，固定資產(chǎn)清理是計(jì)入資產(chǎn)處置損益的，你這個(gè)是特殊情況下，那么你需要把你銷(xiāo)售固定資產(chǎn)的不含稅金額加進(jìn)去，就是不含稅100000，這個(gè)存在差異是正常的

Luck Fairy 追問(wèn)

2018-10-16 15:23

報(bào)稅的時(shí)候加進(jìn)去就可以了對(duì)吧

蔣老師 解答

2018-10-16 15:23

是的，加進(jìn)去就可以了，