A趙小鬧 追問

2018-10-16 13:54

員工不要了，不需要補(bǔ)發(fā)

樸老師 解答

2018-10-16 13:57

那就不用做了，賬上沒有余額吧

A趙小鬧 追問

2018-10-16 14:01

問題是個(gè)稅系統(tǒng)上的個(gè)稅金額和工資表的不一樣

樸老師 解答

2018-10-16 14:03

那你就把工資表上個(gè)改成和個(gè)稅一樣的

A趙小鬧 追問

2018-10-16 14:06

那后面的那兩人合計(jì)數(shù)和銀行發(fā)出去的就不一樣了啊

樸老師 解答

2018-10-16 14:10

那少發(fā)的工資你帳上顯示那個(gè)少發(fā)的余額了嗎？他不要了你也做補(bǔ)給他現(xiàn)金的分錄，然后現(xiàn)金留著就可以了。要不就計(jì)入營業(yè)外收入繳納所得稅

A趙小鬧 追問

2018-10-16 14:11

當(dāng)時(shí)做的發(fā)放工資分錄是借，應(yīng)付職工薪酬，貸管理費(fèi)用112.5了

A趙小鬧 追問

2018-10-16 14:14

發(fā)放工資分錄，借應(yīng)付職工薪酬48887.5 貸 銀行存款 37118.55   其他應(yīng)付款——社保金10745.7  應(yīng)交稅費(fèi)1023.5   借應(yīng)付職工薪酬112.5  貸管理費(fèi)用112.5     這么做賬的

樸老師 解答

2018-10-16 14:26

那你直接把余額沖平了就可以了

A趙小鬧 追問

2018-10-16 14:30

現(xiàn)在主要是工資表用不用改動

樸老師 解答

2018-10-16 14:36

不用改，直接把余額沖平

A趙小鬧 追問

2018-10-16 14:40

老師 余額怎么看？

樸老師 解答

2018-10-16 14:46

1.計(jì)提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時(shí) 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金 
這是發(fā)放工資分錄

A趙小鬧 追問

2018-10-16 15:03

我做的分錄不對嗎？

樸老師 解答

2018-10-16 15:27

社保的應(yīng)收應(yīng)付都沒關(guān)系，你看下你的跟我的一樣嗎

A趙小鬧 追問

2018-10-17 10:35

老師 現(xiàn)在報(bào)稅都報(bào)完了，發(fā)現(xiàn)繳納社保金的分錄做錯(cuò)了，借方做成了管理費(fèi)用應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬，導(dǎo)致借貸不平了怎么辦

樸老師 解答

2018-10-17 10:47

紅沖一下，然后重新做就可以

A趙小鬧 追問

2018-10-17 10:49

稅都已經(jīng)報(bào)好了??？按照錯(cuò)誤的分錄生成的報(bào)表，然后報(bào)稅的，現(xiàn)在要以今天日期登錄進(jìn)去紅沖重新做嗎

樸老師 解答

2018-10-17 10:51

你先改你的賬，然后去稅局清空報(bào)表，重新報(bào)，去稅局申請作廢就行

A趙小鬧 追問

2018-10-19 04:26

老師 7月份買的6臺電腦，辦公用，沒有做固定資產(chǎn)，直接做辦公費(fèi)用了，現(xiàn)在稅都報(bào)完了，有什么影響嗎？

樸老師 解答

2018-10-19 09:29

電腦每臺不超過5000可以做費(fèi)用的