963 追問

2018-10-16 12:21

老師，那還是需要認(rèn)證的吧？然后再進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，是這樣操作嗎？

郭老師 解答

2018-10-16 12:23

你好，對的，需要認(rèn)證之后轉(zhuǎn)出的

963 追問

2018-10-16 12:24

那月末進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出怎么處理呢？

963 追問

2018-10-16 12:26

就是，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出科目要怎么處理？結(jié)轉(zhuǎn)到好管理費(fèi)用科目嗎？

郭老師 解答

2018-10-16 12:26

你好，認(rèn)證借銷售費(fèi)用 進(jìn)項稅額貸銀存 
進(jìn)項轉(zhuǎn)出借銷售費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出

963 追問

2018-10-16 12:27

就是，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出科目要怎么處理？要結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用科目嗎？

郭老師 解答

2018-10-16 12:30

你好，是的轉(zhuǎn)出到費(fèi)用

963 追問

2018-10-16 12:35

1，先認(rèn)證，借銷售費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)賬稅額）貸銀存 
2、進(jìn)賬轉(zhuǎn)出，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)賬稅額） 
3、結(jié)轉(zhuǎn)，借銷售費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）

963 追問

2018-10-16 12:36

老師看下是上面這樣做分錄嗎？謝謝

963 追問

2018-10-16 12:37

第二個分錄，要做嗎？

郭老師 解答

2018-10-16 12:38

你好，第二個不用做

963 追問

2018-10-16 12:42

不做的好話，那增值稅申報表進(jìn)項稅額，賬本里的里的進(jìn)項稅額的數(shù)字，不是不一致了嗎？

郭老師 解答

2018-10-16 12:45

你好，銷項-進(jìn)項加進(jìn)項轉(zhuǎn)出交稅 
你用這個公式算不會少