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送心意

蔣老師

職稱,中級會計(jì)師

2018-10-16 09:56

你好,可以的啊,作為預(yù)付賬款入賬,但是不能作為費(fèi)用單子

秋秋 追問

2018-10-16 09:57

那這項(xiàng)費(fèi)用怎么處理啊

蔣老師 解答

2018-10-16 09:59

還是先掛到預(yù)付賬款,等對方開了發(fā)票才能入費(fèi)用的,但是租金可以先按期攤銷入費(fèi)用,只是沒有發(fā)票的話不能稅前扣除

秋秋 追問

2018-10-16 10:01

在補(bǔ)提前年度的賬,所以是歷史數(shù)據(jù)了,2016年12月的費(fèi)用

蔣老師 解答

2018-10-16 10:02

以前年度那只能通過以前年度損益調(diào)整來做了 
借:以前年度損益調(diào)整 
 貸:銀行存款  
然后 
借:以前年度損益調(diào)整、 
     貸:利潤分配-未分配利潤 
            盈余公積(如果需要提)

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相關(guān)問題討論
你好,可以的啊,作為預(yù)付賬款入賬,但是不能作為費(fèi)用單子
2018-10-16 09:56:43
你好,銀行繳款單可以作為證明現(xiàn)金付出去的一個憑證。
2020-06-01 16:26:43
你好 可以這么做的
2021-04-17 16:42:06
分錄是: 借:庫存現(xiàn)金 6000 貸:應(yīng)收賬款——XX公司 6000 前期已確認(rèn)收入就不需要做收入了 如果前期未確認(rèn)收入,就需要確認(rèn)收入同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 收現(xiàn)金需要給對方開具現(xiàn)金收貨款的收據(jù)(收據(jù)作為原始憑證的附件) 是否需要存入銀行,根據(jù)公司規(guī)定執(zhí)行 可以作為現(xiàn)金進(jìn)行支出
2017-06-05 16:56:01
因?yàn)樵谏婕皫齑娆F(xiàn)金和銀行存款的轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)時(shí) 為避免重復(fù)記賬(業(yè)務(wù)雙方都是自己) 一般只填付款憑證也就是說 把現(xiàn)金從銀行中取出時(shí) 只會有銀行存款付款憑證 不會有庫存現(xiàn)金收款憑證但要注意 只有付款憑證不代表只需要在銀行存款日記賬中記支出 庫存現(xiàn)金日記賬中也是要記收入的 否則賬會不平的
2018-03-13 17:30:04
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