日日星星 追問(wèn)

2018-10-15 21:39

假如我要申報(bào)第三季度的企業(yè)所得稅，那我是把今年1-9月份的利潤(rùn)表填入申報(bào)表中申報(bào)嗎？

鄒老師 解答

2018-10-15 21:40

你好，是把1-9月份的收入，成本，利潤(rùn)總額合計(jì)填寫在所得稅申報(bào)表的收入，成本，利潤(rùn)總額欄次

日日星星 追問(wèn)

2018-10-15 21:42

噢噢。是不是我如果要申報(bào)第四季度企業(yè)所得稅，是把1-12月份的利潤(rùn)表中的收入，成本，利潤(rùn)總額依次填寫在申報(bào)表中呢？

鄒老師 解答

2018-10-15 21:45

你好，是的，是這樣計(jì)算填寫的

日日星星 追問(wèn)

2018-10-15 21:53

那我可不可以這個(gè)季度零申報(bào)，下個(gè)季度再填寫呢？

鄒老師 解答

2018-10-15 21:54

你好，不可以，需要根據(jù)季度利潤(rùn)表數(shù)據(jù)據(jù)實(shí)填寫申報(bào)的

日日星星 追問(wèn)

2018-10-15 21:57

那也就是說(shuō)，必須做完帳后出利潤(rùn)表才能填寫對(duì)嗎？現(xiàn)在這個(gè)季度聽說(shuō)是預(yù)繳企業(yè)所得稅，預(yù)繳企業(yè)所得稅是什么意思呢？真正繳納是在一整年結(jié)束后，根據(jù)第四季度的利潤(rùn)表來(lái)繳納的嗎？

鄒老師 解答

2018-10-15 21:58

你好，是的 
就是季度先根據(jù)利潤(rùn)總額預(yù)交所得稅 
是匯算清繳根據(jù)應(yīng)納稅額乘以稅率——預(yù)交稅額，計(jì)算多退少補(bǔ)

日日星星 追問(wèn)

2018-10-15 21:59

好的，謝謝老師！

鄒老師 解答

2018-10-15 22:00

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝