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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會(huì)計(jì)師

2018-10-15 15:55

你好 
借;主營業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  貸;應(yīng)收賬款等科目 
借;庫存商品   貸;主營業(yè)務(wù)成本

追逐繁星 追問

2018-10-15 16:00

老師,是做反分錄嗎?

鄒老師 解答

2018-10-15 16:01

你好,是的,可以是相同分錄,金額負(fù)數(shù) 
也可以是相反分錄,金額正數(shù)

追逐繁星 追問

2018-10-15 16:05

老師,一般納稅人也是同樣的處理嗎?

鄒老師 解答

2018-10-15 16:05

你好,是的,是同樣道理,只是增值稅明細(xì)科目不同而已

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你好 借;主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸;應(yīng)收賬款等科目 借;庫存商品 貸;主營業(yè)務(wù)成本
2018-10-15 15:55:04
小規(guī)模納稅人是可以開具紅字發(fā)票的。
2019-07-11 09:49:22
做賬方式如下: 當(dāng)企業(yè)收到紅字發(fā)票時(shí),做以下分錄:借:庫存商品等(根據(jù)發(fā)票內(nèi)容計(jì)入對應(yīng)科目)(紅字) ,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)(紅字),貸:應(yīng)付賬款(紅字)。 當(dāng)企業(yè)開具紅字發(fā)票時(shí),做以下分錄:借:應(yīng)收賬款(紅字),貸:主營業(yè)務(wù)收入(紅字),應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)(紅字)。
2023-11-14 21:18:10
你好。需要對方公司出一個(gè)拒收證明,然后你拿著發(fā)票去代開點(diǎn)沖紅 滿意請給五星好評,祝你生活愉快!
2019-01-05 22:46:55
你好,當(dāng)月開出的發(fā)票當(dāng)月沖紅了,需要做一筆正數(shù)分錄,然后做一筆紅沖的分錄
2020-07-09 10:43:46
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