禎-吉祥 追問

2018-10-15 12:45

那利潤總額是不是把營業(yè)外收入和費(fèi)用一起匯總列支   也就是我本月提交的利潤表中的利潤總額

鄒老師 解答

2018-10-15 12:55

你好，是的，是這樣填寫利潤總額的

禎-吉祥 追問

2018-10-15 15:18

那我是按照利潤總額的本年累計(jì)數(shù)  還是  本月金額填寫

鄒老師 解答

2018-10-15 15:20

你好，是利潤總額的本年累計(jì)欄次

禎-吉祥 追問

2018-10-15 15:52

小規(guī)模  季度營業(yè)收入不到9萬  免交增值稅   但是憑證里計(jì)提了增值稅   怎么處理

鄒老師 解答

2018-10-15 15:54

你好 
做這個(gè)減免分錄 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    貸；營業(yè)外收入

禎-吉祥 追問

2018-10-15 15:57

那我以后是不是收入只要不到9萬  我就不用計(jì)提增值稅了   直接都做收入

鄒老師 解答

2018-10-15 15:59

你好，需要做價(jià)稅分離，然后轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入 
借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅    貸；營業(yè)外收入

禎-吉祥 追問

2018-10-15 16:04

我做了價(jià)稅分離  但是沒做增值稅轉(zhuǎn)出   下個(gè)季度申報(bào)的時(shí)候補(bǔ)做可以嗎

鄒老師 解答

2018-10-15 16:04

你好，那只能是之后季度補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄了