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送心意

王雁鳴老師

職稱中級會計師

2018-10-13 21:23

您好,記固定資產(chǎn)時,直接按票面金額,那以后不需要更改,為什么要更改呢?九月一次性折舊也是對的,填寫到所得稅里固定資產(chǎn)加速折舊的表里,也是對的啊。

招力 追問

2018-10-13 21:27

我以為要按那個普通發(fā)票里的不含稅那個金額

王雁鳴老師 解答

2018-10-13 21:28

您好,不是的,是按普通發(fā)票上的票面金額記的。

招力 追問

2018-10-13 21:28

如果是專用發(fā)票的話就得分開了是吧?

王雁鳴老師 解答

2018-10-13 21:31

您好,如果是專用發(fā)票,一般納稅人,抵扣增值稅的,就要分開了,否則,也不需要分開的。

招力 追問

2018-10-13 21:32

恩恩,好的。這個一次性折舊的金額填 寫所得稅報表固定資產(chǎn)加速折舊報表里原值和賬載折舊金額是就是這個發(fā)票上的金額對吧

王雁鳴老師 解答

2018-10-13 21:36

您好,對的,您理解很正確。

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您好,記固定資產(chǎn)時,直接按票面金額,那以后不需要更改,為什么要更改呢?九月一次性折舊也是對的,填寫到所得稅里固定資產(chǎn)加速折舊的表里,也是對的啊。
2018-10-13 21:23:34
第一列是原值,2列是累計折舊額,你這個2個月折舊額填寫這個下面,3列是1一個月折舊額,4列是1-2 ,5列上面有公式,你按公式填寫
2020-10-18 22:04:33
平時所得稅申報不用填,在年報時需要填加速折舊,加速多的折舊額不能在企業(yè)所得稅稅前列支
2017-10-13 12:23:35
不是的,可以直接計入費用的,不用填的
2017-10-13 12:33:39
你好 是的 原值是這樣填寫的
2019-10-19 11:39:52
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