＆?? ＆ 追問(wèn)

2018-10-12 15:23

彌補(bǔ)虧損失那一部分?jǐn)?shù)據(jù)也不需要做分錄是吧，那第一季度只需要計(jì)提所得稅就行了是吧

鄒老師 解答

2018-10-12 15:28

你好，彌補(bǔ)虧損不需要做分錄 
應(yīng)當(dāng)把第一季度計(jì)提所得稅分錄沖銷才是的

＆?? ＆ 追問(wèn)

2018-10-12 15:29

分錄怎么寫(xiě)的呢？謝謝！

＆?? ＆ 追問(wèn)

2018-10-12 15:31

但是我第一季度的企業(yè)所得稅交了，第二季度和第三季度沒(méi)有交

鄒老師 解答

2018-10-12 15:37

你好，已經(jīng)繳納了做納稅分錄就是了 借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸；銀行存款 
沖銷計(jì)提是 借；借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅  貸；所得稅費(fèi)用

＆?? ＆ 追問(wèn)

2018-10-12 15:38

好的，謝謝

鄒老師 解答

2018-10-12 15:47

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝