吳玲 追問(wèn)

2018-10-11 15:08

老師我們是物流公司啊，是得去稅務(wù)局代開利息收入發(fā)票嗎？

張艷老師 解答

2018-10-11 15:13

是的，要去稅局代開發(fā)票的。

吳玲 追問(wèn)

2018-10-12 10:55

老師，我現(xiàn)在做這筆利息收入是借:銀行存款102750.41貸:其他應(yīng)收款-X公司100000,其他業(yè)務(wù)收入-借款利息收入2594.73，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額155.68。我報(bào)稅的時(shí)候把這筆銷項(xiàng)稅填上，那如果之后X公司再讓我們?nèi)ザ悇?wù)局代開利息收入發(fā)票那我們不是又得交一筆稅錢嗎？

張艷老師 解答

2018-10-12 14:03

借:銀行存款    
      貸:其他業(yè)務(wù)收入-借款利息收入     
           應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 
代開時(shí)交稅 
借  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（已交稅金） 
       貸  銀行存款 
申報(bào)時(shí)也申報(bào)上去， 
以后需要還要是要到稅局代開發(fā)票的，也是需要繳納稅金。

吳玲 追問(wèn)

2018-10-12 16:02

那這樣不是算雙重交稅了嗎？不是算交了兩次稅了嗎？

張艷老師 解答

2018-10-12 20:07

不會(huì)雙層繳納的，您將代開的填寫進(jìn)申報(bào)表后，申報(bào)表會(huì)自動(dòng)帶出已繳納代開的稅款的。