The Ferryman 追問(wèn)

2018-10-11 14:42

就是買的稅控盤480可以全額抵扣，但是不小心認(rèn)證了

maize老師 解答

2018-10-11 14:43

借管理費(fèi)用辦公費(fèi)貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

The Ferryman 追問(wèn)

2018-10-11 14:48

那我可以先不管他有沒(méi)有認(rèn)證，先借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)480，貸：庫(kù)存現(xiàn)金480，然后再借：應(yīng)交增值稅-減免稅款480，貸管理費(fèi)用-辦公費(fèi)480 呢？

maize老師 解答

2018-10-11 14:51

你補(bǔ)上我上面寫那個(gè)分錄就可以后面你還是一樣做借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)480，貸：庫(kù)存現(xiàn)金480你這個(gè)要改下你認(rèn)證需要做進(jìn)項(xiàng)稅額。

The Ferryman 追問(wèn)

2018-10-11 15:05

好的，就是拿到這張票，我是1、借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 466 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額14，2、借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 14  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）14  3、計(jì)入減免稅額借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額）480貸：管理費(fèi)用480（借方紅字）4、實(shí)際抵扣借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅480貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅額）480

maize老師 解答

2018-10-11 15:06

3的摘要就是實(shí)際抵減分錄，4摘要是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅。

The Ferryman 追問(wèn)

2018-10-11 15:11

好的，就是這樣做是吧，謝謝老師

maize老師 解答

2018-10-11 15:12

恩，下次記得不要認(rèn)證了。