郡主 追問

2018-10-11 14:35

一定要去稅務(wù)大廳改嗎？網(wǎng)上不可以改？我只申報，還沒扣款的

張艷老師 解答

2018-10-11 14:39

您可以看一下，如果您公司的電子稅務(wù)局支出在線更正申報的話，是可以在網(wǎng)上做更正申報的。

郡主 追問

2018-10-11 14:42

如何可以更正，怎么填啊？

郡主 追問

2018-10-11 14:43

老師，這筆其他業(yè)務(wù)收入，只有含稅金額1000，

張艷老師 解答

2018-10-11 14:43

就是將正確的要申報的金額填入申報表就可以了。

郡主 追問

2018-10-11 14:43

怎么填呢

張艷老師 解答

2018-10-11 14:44

就是將已經(jīng)申報的收入加上這筆未申報的收入，一同進行申報。

郡主 追問

2018-10-11 14:54

也是放在附表一第一列第一行？合計著主營業(yè)務(wù)收入的數(shù)一起？

張艷老師 解答

2018-10-11 15:03

是的，是這樣理解的。

郡主 追問

2018-10-11 15:13

那老師，未開具發(fā)票那列是什么意思呢

張艷老師 解答

2018-10-11 15:16

您是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人？

郡主 追問

2018-10-11 15:20

一般

張艷老師 解答

2018-10-11 15:22

一般納稅人的話，需要填寫進“未開具發(fā)票”欄次中。

郡主 追問

2018-10-11 16:06

老師，你意思是說那一筆其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)該記在未開具發(fā)票那里而不是開具專票那一行？

張艷老師 解答

2018-10-11 16:25

是的，就是這么理解的。

郡主 追問

2018-10-11 17:08

老師，可能是我沒把問題說清楚，是這樣的，這筆業(yè)務(wù)收入其實就是我們供貨給a公司，然后九月完成任務(wù)得的一筆獎勵，這筆獎勵對方要求我們開專票給他們，也用來跟著貨款一起給我們這個錢

郡主 追問

2018-10-11 17:09

那這筆收入我是做其他業(yè)務(wù)收入，申報的時候是一起跟著專票申報的，這樣是錯誤的

張艷老師 解答

2018-10-11 21:00

您公司開具專票給對方公司，您就是要確認銷項稅額進行申報的?，F(xiàn)在實務(wù)中對于平銷返利都這么處理了，讓對方開具發(fā)票，另一個還可以抵扣進項并做稅前扣除。比原來的開紅字發(fā)票效果好。

張艷老師 解答

2018-10-11 21:01

您作為其他業(yè)務(wù)收入申報增值稅，這是沒錯的。

張艷老師 解答

2018-10-11 21:01

您作為其他業(yè)務(wù)收入申報增值稅，這是沒錯的。