李文良 追問

2018-10-11 09:52

假設(shè)我7.8.9月三個月利潤合計總額是270月，那么我計提多少企業(yè)所得稅呀？

李文良 追問

2018-10-11 09:58

并且符合小型微利企業(yè)

鄒老師 解答

2018-10-11 10:05

你好，如果之前季度是盈利，需要按27計提所得稅

李文良 追問

2018-10-11 10:14

會計分錄借:所得稅費用27貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅27，是嗎？

李文良 追問

2018-10-11 10:20

還有上季度繳了114.67,如果我計提27元之后，然后季報表上給我計算本期應(yīng)補退所得稅199.01

鄒老師 解答

2018-10-11 10:29

你好，是的 
那是什么情況本期應(yīng)補退所得稅199.01，而你賬面利潤只有270呢

李文良 追問

2018-10-11 10:37

是的，我在懷疑是不是那里填錯了，能發(fā)圖片嗎？老師

李文良 追問

2018-10-11 10:40

就是季報的主表里15行顯示是199.01

鄒老師 解答

2018-10-11 10:48

你好，需要按199.01計提才是的