鄒老師 解答

2018-10-10 08:39

你好，不是小型微利企業(yè)，就不能按小型微利企業(yè)申報的 
不需要申請，符合條件直接享受優(yōu)惠政策 
不符合就按一般25%的稅率計算納稅的

跳進海里躲雨 追問

2018-10-10 08:40

老師，幫我看一下這個已經(jīng)是小微企業(yè)吧

鄒老師 解答

2018-10-10 08:41

你好，需要知道應(yīng)納稅所得額，人數(shù)，資產(chǎn)總額三個數(shù)據(jù)，才知道是否是小型微利企業(yè)的

跳進海里躲雨 追問

2018-10-10 08:51

老師，那為啥我上面我申報填表時提示屬于小薇企業(yè)

跳進海里躲雨 追問

2018-10-10 08:51

提示了，我就直接按小薇企業(yè)申報嗎

鄒老師 解答

2018-10-10 08:52

你好 
工業(yè)企業(yè)，年度應(yīng)納稅所得額不超過100萬元，從業(yè)人數(shù)不超過100人，資產(chǎn)總額不超過3000萬元；  
其他企業(yè)，年度應(yīng)納稅所得額不超過100萬元，從業(yè)人數(shù)不超過80人，資產(chǎn)總額不超過1000萬元。 
這三個條件，你單位都符合嗎？

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2018-10-10 08:54

老師，應(yīng)納稅所得額包括哪些

鄒老師 解答

2018-10-10 08:55

你好 
應(yīng)納稅所得額=利潤總額+納稅調(diào)增金額——納稅調(diào)減金額

跳進海里躲雨 追問

2018-10-10 08:58

老師，我單位屬于運輸企業(yè)，資產(chǎn)總額是資產(chǎn)負債表里的年度資產(chǎn)合計嗎

鄒老師 解答

2018-10-10 09:00

你好，是四個季度的資產(chǎn)總額平均數(shù)

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2018-10-10 09:08

老師，我單位，18年9月末資產(chǎn)負債表資產(chǎn)合計期末數(shù)是1211萬

鄒老師 解答

2018-10-10 09:09

你好，不是看期末合計，而是需要計算4個季度 的平均數(shù)

跳進海里躲雨 追問

2018-10-10 09:09

是不是有一項不符合就不屬于微利企業(yè)啊

鄒老師 解答

2018-10-10 09:10

你好，是的，三項需要同時符合，才屬于 
有一項不符合，就不屬于小型微利企業(yè)的

跳進海里躲雨 追問

2018-10-10 09:16

老師，我想知道，單位用的臨時工工資，我九月份做工資時，沒去稅務(wù)開勞務(wù)發(fā)票，可以先進賬，后開發(fā)票嗎

鄒老師 解答

2018-10-10 09:18

你好，可以先入賬，之后補開發(fā)票

跳進海里躲雨 追問

2018-10-10 09:20

老師，去稅務(wù)局開勞務(wù)發(fā)票，需要帶啥證件和原始票據(jù)

鄒老師 解答

2018-10-10 09:20

你好，需要身份證，合同，對方的開票資料

跳進海里躲雨 追問

2018-10-10 09:36

老師，我問當(dāng)?shù)貒惥至?，她們不給開，讓我們企業(yè)自己開勞務(wù)發(fā)票，如果經(jīng)營范圍沒有這項，讓我們?nèi)スど淘鲰?/p>

跳進海里躲雨 追問

2018-10-10 09:37

這樣的話，我先進費用賬，等單位能開出勞務(wù)發(fā)票我在把發(fā)票貼上可以嗎

鄒老師 解答

2018-10-10 09:38

你好，這個是以個人名義去稅局申請代開勞務(wù)費發(fā)票的

跳進海里躲雨 追問

2018-10-10 09:56

老師，你的意思是，單位開出的普票不能針對個人開唄

鄒老師 解答

2018-10-10 09:57

你好，這個是對方給你單位提供勞務(wù)，應(yīng)當(dāng)對方去申請代開發(fā)票 
而不是你單位給個人開具發(fā)票

跳進海里躲雨 追問

2018-10-10 19:22

老師，是我單位雇傭沒參加社保人人員工資，做工資表就不需要別的原始憑證嗎

鄒老師 解答

2018-10-10 20:03

你好，人工工資只需要工資表入賬就可以的