鯨靜 追問

2018-10-09 22:57

老師你好，是稅金和管理費用做現(xiàn)金收掛其他業(yè)務(wù)收入嗎？那其他業(yè)務(wù)成本怎么處理？

莊老師 解答

2018-10-09 23:07

協(xié)助人員工資辦公費用

鯨靜 追問

2018-10-09 23:30

好的，謝謝

莊老師 解答

2018-10-09 23:37

你的滿意是我最大的努力！給個五星好評！送心意

鯨靜 追問

2018-10-09 23:37

還有就是全額收進付出的勞務(wù)分包款是做往來款處理嗎？

莊老師 解答

2018-10-09 23:45

是，其他應(yīng)付款科目，轉(zhuǎn)出

鯨靜 追問

2018-10-10 00:25

不好意，再請問下我方掛其他業(yè)務(wù)收入，那不就還要繳納增值稅？可我們開出勞務(wù)分包發(fā)票了。

莊老師 解答

2018-10-10 06:07

我上面提到，掛其他應(yīng)付款

鯨靜 追問

2018-10-10 06:42

那是借：其他應(yīng)付款，貸：其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-增值稅（銷項稅）借：銀行存款，待：其他應(yīng)付款，這樣做嗎？

鯨靜 追問

2018-10-10 06:51

說錯了，第一個分錄借是銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-增值稅（銷項稅額），后再做一筆掛其他應(yīng)付轉(zhuǎn)出？

莊老師 解答

2018-10-10 08:08

然后出納收到發(fā)票時全額轉(zhuǎn)出，借其他業(yè)務(wù)支出，應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(進項稅額)，貸銀行存款

鯨靜 追問

2018-10-10 08:43

老師，可是我們開勞務(wù)票，私人賬戶已收取稅款的，對方是包工頭收不到進項發(fā)票，可以直接借其他業(yè)務(wù)支出，貸銀行存款嗎？

鯨靜 追問

2018-10-10 08:45

而且我們是小規(guī)模的，抵不了進項稅的

莊老師 解答

2018-10-10 09:27

小規(guī)模可以這樣做