Y*Y 追問

2018-10-09 16:29

如利潤總額為：3690.36，那計提是：借：所得稅25%：922.59，貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅：922.59，實際繳納369.04后：借應交稅費-應交企業(yè)所得稅：922.59.，貸：銀行存款369.04.貸營業(yè)外收入553.55

Y*Y 追問

2018-10-09 16:29

這樣對嗎

Y*Y 追問

2018-10-09 16:32

那當季的企業(yè)所得稅可以放在下一個月補計提嗎

宋生老師 解答

2018-10-09 16:33

你好！可以這樣。不過建議你直接就計提369.04，然后繳納也交這么多就好了。

Y*Y 追問

2018-10-09 16:34

那當季的企業(yè)所得稅可以放在下一個月補計提嗎

宋生老師 解答

2018-10-09 16:37

你好！不可以的。不符合權責發(fā)生制。