晴天 追問(wèn)

2018-10-09 11:02

老師是不是不用填啊

張艷老師 解答

2018-10-09 11:02

是的，這個(gè)是不用填寫(xiě)的。

晴天 追問(wèn)

2018-10-09 11:16

老師你好，麻煩你了，就是我公司只有7月份發(fā)生了銷售金額33621元，這個(gè)我填企業(yè)所得稅季報(bào)時(shí)。可以直接保存嗎？

張艷老師 解答

2018-10-09 11:18

不建議直接保存零申報(bào)，還是如實(shí)反映營(yíng)業(yè)收入和成本的好。

晴天 追問(wèn)

2018-10-09 11:29

老師那我填營(yíng)業(yè)收入33621可以嗎，在減免所得稅額明細(xì)表這里提示中不能保存。這個(gè)怎樣做？

張艷老師 解答

2018-10-09 11:36

您問(wèn)的是增值稅的情況，現(xiàn)在這個(gè)圖片是所得稅的申報(bào)表？您公司有免稅項(xiàng)目嗎？

晴天 追問(wèn)

2018-10-09 11:57

沒(méi)有，就是填企業(yè)所得稅報(bào)表。不是增值稅報(bào)表。

張艷老師 解答

2018-10-09 13:20

您填寫(xiě)所得稅申報(bào)表，怎么還有上期留抵稅額？請(qǐng)您說(shuō)的具體一些，老師才好幫您分析解答。

晴天 追問(wèn)

2018-10-09 15:12

老師上個(gè)問(wèn)題是已經(jīng)問(wèn)完了。我現(xiàn)在想知道企業(yè)所得稅怎樣填寫(xiě)？我公司本年度開(kāi)出所得發(fā)票是92554，我填營(yíng)業(yè)收入就是填92554。我想問(wèn)是不是我把購(gòu)入的材料放入原材料了。導(dǎo)致沒(méi)有營(yíng)業(yè)成本。我公司就是做新型材料的。

晴天 追問(wèn)

2018-10-09 15:12

老師這就是我按我公司發(fā)票做出來(lái)的利潤(rùn)表

張艷老師 解答

2018-10-09 15:14

這樣填利潤(rùn)表是不對(duì)的，我們知道收入要和成本有個(gè)配比原則的，您只確認(rèn)了收入，還要同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本的。

晴天 追問(wèn)

2018-10-09 15:22

老師那怎樣結(jié)轉(zhuǎn)啊。我用財(cái)務(wù)軟件它自己生成的

晴天 追問(wèn)

2018-10-09 15:25

老師不是購(gòu)入材料就是做一筆分錄，借原材料，應(yīng)交稅費(fèi)用貸銀行存款就完了嗎，還有做那個(gè)步驟啊

張艷老師 解答

2018-10-09 15:28

財(cái)務(wù)軟件也不自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)成本的。 
您公司是生產(chǎn)企業(yè)還是商貿(mào)企業(yè)啊？

晴天 追問(wèn)

2018-10-09 15:37

老師我也不太知道，就是有時(shí)買材料回來(lái)加工，有時(shí)又是從其他客戶買來(lái)銷售出去的。

張艷老師 解答

2018-10-09 15:46

您沒(méi)有具體的業(yè)務(wù)背景，老師實(shí)在是不好回答。

晴天 追問(wèn)

2018-10-09 15:51

老師就算是生產(chǎn)型企業(yè)呢，這要怎樣解決呢

張艷老師 解答

2018-10-09 15:53

如果是生產(chǎn)企業(yè)的話，是要將耗用的原材料計(jì)入生產(chǎn)成本--直接材料科目，等產(chǎn)品完工后，將生產(chǎn)成本的直接材料、直接人工、制造費(fèi)用科目，按完工部分結(jié)轉(zhuǎn)至庫(kù)存商品，等庫(kù)存商品銷售出去后，結(jié)轉(zhuǎn)已售產(chǎn)品的成本。