答疑-趙老師 解答

2018-10-09 12:22

可以給對方做發(fā)票分割單，相當(dāng)于代付。

芬 追問

2018-10-09 12:26

12366說沒有電費(fèi)分隔單了，我開票給他呢，單價要比供電所開給我的要高嗎

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 12:32

如果與對方?jīng)]有約定高價收取電費(fèi)，平價轉(zhuǎn)售電費(fèi)即可。

芬 追問

2018-10-09 12:33

分錄怎么做阿

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 12:37

借：應(yīng)收賬款  ，貸：其他業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷）。 
借：其他業(yè)務(wù)成本      應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)）  貸：其他應(yīng)收款。 
注：應(yīng)收賬款與其他應(yīng)收款金額一致，都是應(yīng)收對方單位價款。銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)金額一致，無需納稅。

芬 追問

2018-10-09 12:41

收入是增加了要交印花稅所得稅

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 12:43

收入和成本的金額也一致，不影響最終的所得稅。

芬 追問

2018-10-09 12:49

其他應(yīng)收款是什么

芬 追問

2018-10-09 12:51

其他應(yīng)收款余額怎么辦

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 12:53

其他應(yīng)收款與應(yīng)收賬款的輔助客商均是對方單位，月末或者季末編制分錄抵消往來。

芬 追問

2018-10-09 12:56

印花稅還是要交的吧

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 12:57

是的，無論是否與對方單位簽訂合同。

芬 追問

2018-10-09 12:59

那我還是要多交印花稅的

芬 追問

2018-10-09 12:59

這個印花稅的錢不是要對方出嗎

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 13:01

雙方均作為印花稅的納稅義務(wù)人，貴單位和對方單位均需要繳納。

芬 追問

2018-10-09 13:04

還是要開票導(dǎo)致收入的印花稅加進(jìn)單價的，不然我不是虧了嗎，還是不好等價銷售

答疑-趙老師 解答

2018-10-09 13:06

如果這樣考慮，還需要考慮加價轉(zhuǎn)售導(dǎo)致利潤增加、企業(yè)所得稅增加的影響。