伍九蓉 追問(wèn)

2018-10-09 06:26

分錄一正一負(fù)是0，這個(gè)地方我能明道理

伍九蓉 追問(wèn)

2018-10-09 06:28

老師你說(shuō)的明細(xì)帳的應(yīng)付職工薪酬余額是嗎？

老江老師 解答

2018-10-09 06:29

是的，檢查一下明細(xì)賬的余額

伍九蓉 追問(wèn)

2018-10-09 06:29

0

伍九蓉 追問(wèn)

2018-10-09 06:31

老師，我已檢查，明細(xì)帳的應(yīng)付職工薪酬—職工工資  借方:  5000 
貸方:  5000 
方向是    平 
 
余額是    0

老江老師 解答

2018-10-09 06:33

那資產(chǎn)負(fù)債表就沒(méi)有問(wèn)題，正確的

伍九蓉 追問(wèn)

2018-10-09 06:34

老師，我開始發(fā)給你的分錄 
計(jì)提時(shí)的分錄 
和    發(fā)放時(shí)的分錄 
是否有誤？

老江老師 解答

2018-10-09 06:35

沒(méi)有問(wèn)題！應(yīng)付職工薪酬是負(fù)債，如果我們把工資付掉了，負(fù)債就沒(méi)了~~~

伍九蓉 追問(wèn)

2018-10-09 06:39

謝謝，老師，嗯，明白。 
 
但是，資產(chǎn)負(fù)債表不顯示就是出了問(wèn)題對(duì)嗎？ 
那又是什么辦法讓他顯示？

老江老師 解答

2018-10-09 06:40

這里不是不顯示，是顯示了0（如果科目余額有，但報(bào)表沒(méi)有，就要檢查一下報(bào)表公式了）

伍九蓉 追問(wèn)

2018-10-09 06:40

我是不是應(yīng)付職職工薪酬就不做計(jì)提那一次分錄，就能顯示出來(lái)對(duì)嗎？

老江老師 解答

2018-10-09 06:41

做計(jì)提，會(huì)有貸方余額，只做發(fā)放，會(huì)有借方余額

伍九蓉 追問(wèn)

2018-10-09 06:43

檢查結(jié)果:   
 
  這個(gè)科目《余額》是0 
 
資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表的這個(gè)科目也顯示的0

老江老師 解答

2018-10-09 06:43

你一借一貸，是0呀，顯示沒(méi)有毛?。ū砩嫌袛?shù)才是不對(duì)呢）

伍九蓉 追問(wèn)

2018-10-09 06:45

我看資產(chǎn)負(fù)債表里計(jì)入損益類了（也就是在未分配利潤(rùn)）里面去了

伍九蓉 追問(wèn)

2018-10-09 06:46

你說(shuō)得有道理呀，我明白呀

伍九蓉 追問(wèn)

2018-10-09 06:47

但我公司明明就應(yīng)付職工薪酬5000呀

老江老師 解答

2018-10-09 06:47

歡迎提問(wèn) ，祝學(xué)習(xí)愉快！

伍九蓉 追問(wèn)

2018-10-09 06:48

難道是不管他了嗎，就這樣填資產(chǎn)負(fù)債表嗎？

伍九蓉 追問(wèn)

2018-10-09 06:48

老師，有沒(méi)有不做計(jì)提工次那一筆分錄的呀？

老江老師 解答

2018-10-09 08:00

這個(gè)可以不管，當(dāng)月工資發(fā)放了，沒(méi)有負(fù)債了（為什么一定要有余額呢？）