小樂 追問

2018-10-08 08:49

假如國(guó)稅代開專票5萬(wàn)，公司開票系統(tǒng)開的增值稅普通發(fā)票6萬(wàn)，這種情況是季度超過了9萬(wàn)嗎

小樂 追問

2018-10-08 08:49

還是代開專票5萬(wàn)不算在減免額度里，只看普票的開票金額呢

鄒老師 解答

2018-10-08 08:50

你好，國(guó)稅代開專票5萬(wàn)，公司開票系統(tǒng)開的增值稅普通發(fā)票6萬(wàn)，這種情況是季度超過了9萬(wàn) 
代開+普通合計(jì)在9萬(wàn)，但是這其中代開是不免征，如果合計(jì)低于9萬(wàn)，免征的只是普通發(fā)票部分

小樂 追問

2018-10-08 09:00

哦老師那代開的發(fā)票在申報(bào)表里的第幾欄里填寫呢，已經(jīng)稅款嗎 
 
如果代開專票是5萬(wàn)自開普票是3萬(wàn)這樣自開的3萬(wàn)就有減免稅是吧

鄒老師 解答

2018-10-08 09:02

你好，在稅局發(fā)票銷售額欄次 
代開專票是5萬(wàn)自開普票是3萬(wàn)這樣自開的3萬(wàn)就有減免稅的

小樂 追問

2018-10-08 09:04

那發(fā)票已經(jīng)繳的稅款呢在哪欄填寫呢

鄒老師 解答

2018-10-08 09:06

你好，在本期預(yù)繳稅額欄次體現(xiàn)