陰天的向日葵 追問(wèn)

2018-10-06 10:25

對(duì)

鄒老師 解答

2018-10-06 10:28

你好，那是這樣做分錄 
如果這個(gè)碳粉有銷(xiāo)售了，就需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
沒(méi)有銷(xiāo)售就掛賬庫(kù)存商品就是了

陰天的向日葵 追問(wèn)

2018-10-06 10:29

全額結(jié)轉(zhuǎn)？

鄒老師 解答

2018-10-06 10:30

你好，是銷(xiāo)售多少就結(jié)轉(zhuǎn)多少 
如果一盒全部銷(xiāo)售了，按100結(jié)轉(zhuǎn)成本

陰天的向日葵 追問(wèn)

2018-10-06 10:37

還有一張收據(jù)  是我單位開(kāi)給個(gè)人的   金額20  分錄借：庫(kù)存現(xiàn)金  貸：庫(kù)存商品  還是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？

鄒老師 解答

2018-10-06 10:37

你好，貸方是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)

陰天的向日葵 追問(wèn)

2018-10-06 10:38

沒(méi)有開(kāi)票   只是一張手寫(xiě)收據(jù)     貸方寫(xiě)什么？

鄒老師 解答

2018-10-06 10:39

你好，因?yàn)槭菍?shí)現(xiàn)收入開(kāi)具的收據(jù) 
分錄是 借；庫(kù)存現(xiàn)金   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

陰天的向日葵 追問(wèn)

2018-10-06 10:40

應(yīng)交稅費(fèi)金額怎么寫(xiě)   這筆業(yè)務(wù)金額只有20

鄒老師 解答

2018-10-06 10:41

你好，應(yīng)交稅費(fèi)金額=20/（1+稅率）  *稅率

陰天的向日葵 追問(wèn)

2018-10-06 10:45

這個(gè)收據(jù)也寫(xiě)應(yīng)交稅費(fèi)的話   那發(fā)票上的銷(xiāo)項(xiàng)稅額不是就多了嗎   這樣就和增值稅報(bào)表上的銷(xiāo)售額對(duì)不上了啊    怎么辦？

鄒老師 解答

2018-10-06 10:48

你好，因?yàn)樽隽藷o(wú)票收入，你在做增值稅申報(bào)的時(shí)候，需要把這個(gè)收據(jù)的收入，稅額填寫(xiě)申報(bào)的 
這樣就會(huì)賬面與申報(bào)表數(shù)據(jù)一致的

陰天的向日葵 追問(wèn)

2018-10-06 10:52

可是報(bào)表上的銷(xiāo)售額和實(shí)際開(kāi)的發(fā)票的銷(xiāo)售額不一致的話  根本申報(bào)不了?。?/p>

鄒老師 解答

2018-10-06 10:53

你好，申報(bào)的收入是可以超過(guò)你開(kāi)具發(fā)票收入，這樣是沒(méi)有問(wèn)題的 
如果必須一致，那如果有無(wú)票收入豈不是無(wú)法申報(bào)了

陰天的向日葵 追問(wèn)

2018-10-06 10:54

明白了  謝謝

鄒老師 解答

2018-10-06 10:56

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝